Усі консультації рубрики «ПДВ»
Консультацій: 3 156
- Як скласти податкову накладну на послуги, отримані від нерезидента?16.01.20194192
- Як скласти зведену ПН на підставі п. 198.5 ПКУ?15.01.20192 7906
- 10.01.2015 р. підприємство сплатило передоплату та частково отримало товар. Остаточне постачання здійснено не було. Вирішено повернути частину передоплати. Однак покупець не може зареєструвати РК і через це відмовляється повернути кошти. Що буде з ПК та ПЗ з ПДВ у покупця та продавця?15.01.2019296
- Підприємство реалізує ПММ зі складу за безготівковими розрахунками. Протягом місяця клієнти обслуговуються за відомістю, а в кінці місяця складається одна видаткова накладна. Після кожної заправки авто менеджер виставляє рахунок. На кожну оплату складається ПН за першою подією. Яку ПН виписувати в кінці місяця: зведену чи звичайну?15.01.2019282
- Як скласти податкову накладну на неплатника ПДВ з кодом 200000000000?14.01.2019571
- Як зробити розрахунок коригування у разі зміни ціни товару та асортименту? Що таке №з/п групи коригувань?11.01.2019907
- Як скласти податкову накладну на неплатника ПДВ?11.01.20193 1643
- Як скласти нову форму податкової накладної у разі здійснення поставки товарів/послуг платнику ПДВ?10.01.20191 5731
- Підприємство у вересні 2018 р. надало послуги нерезиденту на території України. Датою акту було виписано та зареєстровано ПН з типом причини «07» та ІПН 300000000000. У декларації з ПДВ ІПН було зазначено правильно (100000000000). Як виправити таку помилку? На які наслідки очікувати?10.01.2019358
- Фермерське господарство у власній діяльності використовує будівлю, яка на правах власності належить голові ФГ. Чи може ФГ здійснювати ремонт будівлі та списувати матеріали? Чи буде право на податковий кредит на придбані матеріали та послуги?10.01.2019315
- Чи поширюється звільнення від оподаткування ПДВ, встановлене п. 38 підрозділу 2 розділу ХХ ПКУ на лікарські засоби, які вироблені в умовах аптеки за переліком, затвердженим Держінспекцією з контролю лікарських засобів України?10.01.2019251
- Як правильно скласти податкову накладну при експорті товарів?09.01.20194601
- Юрособа орендує офіс у фізособи-засновника. Сума оренди за мінусом податків складає 6 000 грн. Чи можливо розрахуватися за оренду придбаними на підприємство меблями, вартість яких складає 4 000 грн, та здійснити доплату коштами? Як нарахувати податки? Чи потрібно нараховувати ПЗ з ПДВ?09.01.2019215
- З якої дати діють нові форми ПН та РК? І що робити зі старими ПН/РК, якщо вони подаються до реєстрації зараз — за якою формою вони повинні бути складені?08.01.2019339
- Заповнення рядка «Податковий номер платника податку або серія (за наявності) та номер паспорта» у ПНЯкщо контрагент не є платником ПДВ, то чи потрібно заповнювати рядок «Податковий номер платника податку або серія (за наявності) та номер паспорта» у податковій накладній?04.01.20191 076
- Сума договору з нерезидентом зафіксована в доларах США. Роботи приймаються за актами у гривнях та перераховуються у долари за курсом на дату їх підписання. Чи треба коригувати наступні акти, адже гривневий еквівалент ціни постійно змінюється?04.01.2019394
- Підприємство займається експортом робіт та послуг. Оскільки роботи виконуються за межами України і не є об'єктом оподаткування, що робити з ПК (оренда, квитки, канцтовари, спецодяг)? Чи потрібно нараховувати на ці суми ПЗ?03.01.20191 7692
- Медичний заклад (ТОВ, платник ПДВ) надає медичні послуги. Страхова компанія, з якою укладено договір, на яку складаються акти наданих послуг і яка здійснює оплату за послуги, направляє фізосіб на консультування до лікарів, на лікування, обстеження. На кого складати ПН: на страхову компанію (згідно з актом) чи на фізосіб?02.01.20199851
- Якою датою виписувати податкову накладну при оплаті бюджетними коштами та як визначати ПК з ПДВ? Чи обов'язково застосовувати касовий метод? Чи потрібно робити відмітки у декларації з ПДВ? Чи потрібно робити розподіл ПДВ?02.01.20191 690
- За результатами податкової перевірки у підприємства знято витрати щодо послуг, які були надані ФОП - платником ПДВ. Наскільки правомірно зняття ПК з ПДВ з підприємства та нарахування штрафу, враховуючи те, що ФОП - контрагент, яким були надані послуги, ПДВ сплатив повністю?29.12.2018506
- У березні 2015 р. за результатами податкової перевірки підприємству надано ППР щодо заниження бюджетного відшкодування з ПДВ, де зазначено, що сума підлягає врахуванню у зменшення ПЗ з ПДВ наступних податкових періодів. На даний момент зазначена сума враховується як переплата з ПДВ. Чи має підприємство право таку переплату з ПДВ врахувати до рахунку сплати податку на прибуток?28.12.2018700
- Чи було продовжено дію вугільної пільги з ПДВ в 2019 році (зокрема, на продаж кам’яного вугілля)?27.12.2018461
- Підприємство відвантажило товар бюджетній організації з подальшою оплатою за рахунок бюджетних коштів. Коли потрібно складати податкову накладну? Як виправити ситуацію, якщо податкову накладну було складено на дату відвантаження товару?26.12.20182 8907
- 14 листопада складено видаткову накладну, у якій зазначено одну позицію за ціною 100 грн/шт. без ПДВ (сума з ПДВ – 120 грн). ПН помилково складена на загальну суму 60 грн, в т.ч. ПДВ - 10 грн. ПН зареєстровано 28 листопада, одразу після реєстрації виявлено цю помилку. Як скласти РК до такої ПН? Від якої дати та з якою причиною коригування?21.12.2018387
- У травні 2017 р. за ініціативою підприємства було анульовано реєстрацію платника ПДВ. Умовний продаж основних засобів здійснено не було. У грудні 2018 р. податкова вимагає пояснень щодо цього питання. Які дії суб’єкта господарювання в такій ситуації та які податкові наслідки?20.12.2018270