• Списання безнадійної дебіторської заборгованості: чи можливо не коригувати кредит з ПДВ? 

  Після спливу строку позовної давності вирішено списати безнадійну дебіторську заборгованість(безтоварну, оплачено аванс за послуги, використано ПК на підставі ПН на такі послуги). Чи можливо не коригувати кредит з ПДВ у разі списання дебіторської заборгованості? На підставі якої статті ПКУ прямо регулюється порядок коригування кредиту з ПДВ?

  Сьогодні 12:12 37
• Знижки у ресторані у певний час доби: як оформити знижку? 

  Ресторан розробляє систему знижок на страви у певний час доби. Як краще оформити такі знижки? Чи можна надавати знижки працівникам ресторану?

  13.10.2017 43
• Бюджетна сільськогосподарська дотація: заповнюємо декларацію з ПДВ 

  У жовтні 2017 р. сільгосппідприємство планує подати заяву №1-РОБД для реєстрації отримувачами бюджетної дотації. Чи треба проставляти в рядку 06 - "2" та заповнювати додаток 9, а також графи в додатку 5 щодо отримувачів бюджетної дотації в декларації з ПДВ за вересень?

  12.10.2017 37
• Податкові наслідки буріння свердловини для води 

  Підприємство за власний рахунок виконує роботи з буріння свердловини для води. Чи має право підприємство на кредит з ПДВ за операціями з буріння та розвідування свердловини? Чи відносяться такі витрати до витрат підприємства, зокрема зобов’язання щодо рентної плати за спеціальне використання води?

  12.10.2017 45
• Ліквідація основних засобів придбаних без ПДВ 

  ТОВ (платник ПДВ) придбало на аукціоні майновий комплекс без ПДВ. Частина обладнання в експлуатацію не вводилась. Було прийнято рішення про ліквідацію обладнання. Чи виникає необхідність нарахування податкових зобов'язань? Чи потрібно подавати до ДФС документ про розібрання таких основних засобів?

  11.10.2017 971
• Сплата ПДВ при імпорті вживаного устаткування 

  Підприємство (сільськогосподарська галузь) здійснює імпорт вживаного устаткування. Як відбувається сплата ПДВ у випадку, коли підприємство є платником ПДВ і навпаки. Як це відображається у бухобліку?

  10.10.2017 38
• Обсяги благодійної допомоги первищують 1 млн грн за 12 місяців: чи потрібно неприбутковій організації реєструватись платником ПДВ? 

  Чи потрібно неприбутковій організації реєструватись платником ПДВ, якщо обсяги наданої благодійної допомоги перевищують 1 млн грн за останні 12 календарних місяців?

  09.10.2017 681
• За операцією переведення боргу підприємство не втрачає суми кредиту з ПДВ, відбувається лише зміна в аналітиці щодо постачальника 

  Підприємство за передоплатою постачальнику (підприємство А) відобразило кредит з ПДВ. Постачальником (що не може здійснити поставку товару) запропоновано укласти договір про переведення боргу на нового боржника (підприємство Б), який відвантажить товар покупцеві. Які наслідки укладення договору для покупця в частині кредиту з ПДВ?

  06.10.2017 93
• Заповнення податкової накладної для умовного продажу основного засобу при анулюванні реєстраціі ПДВ 

  Як заповнити податкову накладну для умовного продажу основного засобу при анулюванні реєстрації ПДВ?

  06.10.2017 87
• Декілька авансів від одного покупця протягом дня 

  Який порядок складання податкових накладних при відвантаженні товару кілька разів або отриманні від покупця кількох авансових платежів протягом одного дня в межах однієї цивільно-правової угоди та в межах різних цивільно-правових угод?

  04.10.2017 233
• Транспортно-экспедиторские услуги, оказанные нерезиденту, не являются объектом обложения НДС  

  Предприятие осуществляет транспортно-экспедиторскую деятельность и оказало услугу нерезиденту: организовало грузовую перевозку по территории Украины (от склада продавца до порта). Возникают ли обязательства по НДС по факту реализации нерезиденту данной услуги?

  04.10.2017 75
• Складання податкових накладних при частковій оплаті та частковому постачанні товару 

  Платник ПДВ отримав часткову оплату за товар та склав податкову накладну, де вказав кількість товару у відсотковому відношенні. На дату часткового відвантаження товару також складено аналогічну податкову накладну. Кількість товару у двох податкових накладних не співпадає з кількістю товару у видатковій накладній. Чи треба робити розрахунок коригування?

  03.10.2017 1354
• Податкова накладна в момент отримання передоплати та подальшого поетапного надання послуг 

  Надання послуг здійснюється поетапно. Покупець здійснює передоплату за весь перелік послуг у розмірі 30%. Як правильно заповнюється податкова накладна в момент отримання передоплати та подальшого поетапного надання послуг?

  02.10.2017 3005 3
• Услуги по перевозке, предоставленные нерезидентом, не являются объектом обложения НДС 

  Предприятие (резидент Украины) при экспорте товара получило услуги перевозки товара из Украины в Узбекистан от перевозчика-нерезидента из Белоруссии. Возникает ли какое-либо налоговое обязательство у предприятия при получении услуг, если да, то то как составить налоговую накладную и как потом отразить налоговый кредит?

  27.09.2017 62
• Податковий кредит за неоплаченими податковими накладними 

  Підприємству надано послуги, на які отримано акт та податкову накладну. Оплата за такі послуги здійснена не з рахунку підприємства, а з карти іншої особи. Чи має підприємство право на податковий кредит з ПДВ?

  26.09.2017 1443
• Постачання відходів та брухту чорних і кольорових металів звільняється від оподаткування ПДВ 

  Підприємство, платник ПДВ, здає металолом від розборки металевого павільйону. Чи є це операцією з ПДВ?

  25.09.2017 80
• Заповнюємо реквізит "Отримувач (покупець)" податкової накладної 

  Як правильно заповнювати реквізит "Отримувач(покупець)" податкової накладеної виписаної на фізособу-підприємця, платника ПДВ? Помилка у даному реквізиті є підставою для невизнання податкового кредиту покупця за такою накладною?

  25.09.2017 439
• Маркетингові та консультаційні послуги нерезиденту: чи виникають податкові зобов'язання з ПДВ? 

  Юрособа, неплатник ПДВ, надає нерезиденту консультаційні (місце постачання за межами території України) та маркетингові (місце постачання на території України) послуги. Чи виникають зобов’язання з ПДВ? Чи впливають такі операції на суму операцій після досягнення якої особа повинна зареєструватись платником ПДВ?

  25.09.2017 90
• Податкова накладна, що складена з неправильною датою не дає права покупцю на податковий кредит за відповідною операцією 

  При складанні податкової накладної зазначили неправильну дату. Як виправити помилку? Чи має покупець право на податковий кредит?

  25.09.2017 255
• Зміна номенклатури після передоплати: чи потрібно виписувати розрахунок коригування? 

  Підприємство згідно з договором постачає бандажі, колеса, рейки. Після отримання передоплати з призначенням платежу «за бандажі» виписується податкова накладна. Однак постачання було здійснено іншого товару (рейки). Чи треба виписувати розрахунок коригування на заміну номенклатури? Чи виписується податкова накладна на відвантаження іншого товару як перша операція?

  22.09.2017 350
• На дату оплати слід скласти розрахунок коригування до другої податкової накладної, у якому відобразити збільшення ціни 

  На дату оплати за другу половину товару змінився курс Євро і згідно з договором ціна за другу половину відвантаженого товару виросла на 10%. Як це оформити документально? Якщо виписати коригуючу видаткову накладну на збільшення вартості товару, то що робити з податковими накладними?

  22.09.2017 116
• Заміна лізингоодержувача: наслідки з ПДВ 

  Лізингонадавець згідно з актом приймання - передачі передав основний засіб лізингоодержувачу (складено та зареєстровано податкову накладну). Згодом відбулася зміна лізингоодержувача. Які податкові наслідки з ПДВ будуть для всіх сторін (старого та нового боржника і лізингонадавача)?

  21.09.2017 65
• Процедура зупинення реєстрації податкових накладних на податкові накладні, дата складання яких припадає на період до 01.07.2017 року 

  Чи буде поширюватися процедура зупинення реєстрації податкових накладних на податкові накладні, дата складання яких припадає на період до 01.07.2017 року?

  18.09.2017 147
• Оренда серверу: наслідки з ПДВ та сплати податку з доходів нерезидента-орендодавця 

  Підприємство планує орендувати у нерезидента сервер. Які наслідки можливі з ПДВ за такою операцією та як сплачувати податок з доходів нерезидента?

  15.09.2017 96
• Терміни перевірки поданої Таблиці даних платника податку 

  Скільки часу буде перевірятися подана Таблиця даних?

  14.09.2017 283
• Коригування кількісних показників для правильного відображення загальної суми та ПДВ в податковій накладній 

  Постачальник з метою правильного відображення у податковій накладній загальної суми та ПДВ, відкоригував кількість знаків у кількісному показнику (22,59993т. замість 22,6т.). При цьому у первинних документах зазначається саме 22.6т. Чи буде це порушенням порядку заповнення податкової накладної та які ризики втрати податкового кредиту покупцем?

  14.09.2017 260 1
• Перерахунок ДФС суми "овердрафту" в СЕА ПДВ 

  Яким чином ДФС здійснює перерахунок суми «овердрафту» в СЕА ПДВ?

  13.09.2017 185
• Оформлення податкових накладних у випадку декількох постачань у рамках одного договору 

  Як правильно оформляти податкові накладні у випадку декількох постачань у рамках одного договору?

  13.09.2017 220 2
• Моніторинг податкових накладних та розрахунків коригування 

  Як проводиться моніторинг податкових накладних та розрахунків коригування?

  13.09.2017 200
• Формуємо пакет документів, достатній для ДФС, щоб розблокувати податкову накладну 

  Як довести реальність операції? Щоб не подавати всі можливі і неможливі документи-«докази», як правильно сформувати пакет документів, достатній для ДФС, щоб розблокувати податкову накладну?

  12.09.2017 1817 2

1 2 3 4 … 41 42 43