Усі консультації по тегу «ПДВ»
Консультацій: 4206
- Чи має право підприємство надати в липні 2020 року уточнюючу декларацію з ПДВ за квітень на збільшення від’ємного значення та зарахування в рахунок податкового боргу за травень у сумі 14 000 грн невідображену суму ПДВ у розмірі 20 000 грн ?13.10.2020152
- ТОВ було зареєстровано в 2009 р. зі статутним фондом - 300 000 грн. УФ був оплачений грошовими коштами. Єдиний засновник (фізособа) хоче зменшити статутний капітал до 1000 грн і забрати 299 000 грн з ТОВ. Які податкові наслідки для ТОВ і засновника такої операції?13.10.20201 256
- СГ – платник ЄП ІІІ групи з ПДВ бажає перейти в ІІ групу ЄП без ПДВ з 1 липня 2020 року. Як анулювати реєстрацію платника ПДВ та які особливості такого переходу?12.10.2020251
- ТОВ на загальній системі оподаткування, платник ПДВ, купує у фізособи нерухомість (склад і земельну ділянку під ним). Чи потрібно утримувати ПДФО, ВЗ з доходу, який виплачується фізособі? Чи потрібно утримувати пенсійний збір?12.10.2020211
- Підприємство (платник податку на прибуток і ПДВ) надало послуги міжнародного перевезення вантажу. Понесли витрати, виписали і зареєстрували ПН із ставкою 0%. Але замовник документів не підписав і знайти його немає можливості. Подана заява в поліцію. Як бути з доходами, витратами?12.10.2020251
- ТОВ на загальній системі, платник податку на прибуток і ПДВ, придбало нерухомість (склад), із земельною ділянкою, на якій він знаходиться. Як в цій ситуації платити податки на майно (на землю і нерухомість)?12.10.2020245
- При експорті продукції (морські перевезення) підпримство наймає експедитора. На прохання покупця-нерезидента в пункті розвантаження за кордоном є додаткові витрати. Експедитор виставляє нам суму витрат, які ми перевиставляємо нерезиденту. Чи необхідно нараховувати ПДВ: 20% або 0%? Якою датою буде ПН і якщо ПДВ 20% - то за яким курсом?12.10.2020693
- Два підприємства працюють за договором постачання товару на умовах передплати. Постачальник складає ПН на передплату. На одну суму передплати може бути багато відвантажень. При отриманні товара ціна в видатковій накладній може збільшуватися або зменшуватися. Постачальник ніколи не робив РК в таких ситуаціях. Які наслідки цього?09.10.2020295
- Підприємство склало податкову накладну на неплатника ПДВ датою першої події - відвантаження товару, а потрібно було скласти за касовим методом. Як зміниться реєстраційний ліміт для податкових накладних, якщо підприємство складе розрахунок коригування до зареєстрованих в липні-серпні податкових накладних та складе нову правильну податкову накладну?09.10.2020375
- ТОВ, неплатник ПДВ, імпортує медичні інструменти і сплачує на митниці ПДВ за ставкою 7%. Чи може таке підприємство при реалізації таких товарів вказувати суму з ПДВ?09.10.2020762
- Оплата за виконання робіт надходить підприємству з рахунку генпідрядника, що відкрито в органі, що здійснює казначейське обслуговування бюджетних коштів. Як в такому випадку визначається дата визнання ПЗ з ПДВ?09.10.2020267
- Покупець – фізична особа, яка не є платником ПДВ. Йому виставляється рахунок для оплати за товар, який він оплачує через касу банку готівкою або через свій клієнт-банк. Чи можна такому покупцю складати зведені податкові накладні?09.10.2020716
- Підприємство надає послуги перевезення самоскидом, 20 тн. (код КВЕД 49.41 «Вантажний автомобільний транспорт»). Умови роботи – вивезення грунту з об’єкта замовника. Ціна – 1 200 грн за одну ходку. Чи можна для обліку роботи застосувати одиницю виміру «тоннажо-рейс» (код 2329)?09.10.20202 211
- Як вийти з ситуації щодо заблокованої ПН з найменшими витратами? В декларації треба її показати, тобто сплатити суму ПДВ? Потім подача в суд, тобто сплата судового збору?09.10.20201 864
- Неприбуткова організація отримує поворотні цільові членські внески та безвідсоткову поворотну допомогу. Чи є ризики необхідності стати платником податку на прибуток при повернені цих коштів? Якщо перейти на ЄП – що з обліком внесків та допомоги? Чи треба ставати платником ПДВ, при досягнені 1 млн грн?08.10.2020297
- Постачальник у податковій накладній на аванс вказує кількість 0,8 (маючи на увазі 80%), одиниця виміру шт., а в акті – кількість 16, одиниця виміру шт. або м кв. У замовника виникає різна загальна кількість: за двома податковими накладними 1 шт (або м кв.), а за актами 16 шт. (або м кв.). Чи допускається така відмінність, враховуючи специфіку коду 73.11?08.10.2020292
- Підприємство почало виробляти кіоски з вбудованими інфрачервоними сенсорними термометрами та сенсорною дезінфекцією рук, при постачанні яких через тендери держорганізаціям в податковій вказували код УКТЗЕД 9025. Чи поширюється «короновірусна» пільга на цей вид товару?08.10.2020146
- ТОВ - платник ПДВ на загальних підставах надає послуги з санаторно-курортного лікування. Станом на 11.03.2020 р. у момент запровадження карантину у зв'язку з пандемією COVID-19, почалося масове виселення відпочиваючих і повернення коштів фізособам за не надані послуги. Чи має право підприємство виписати РК на зменшення ПЗ, підставою для якого буде заява на повернення коштів, чек або платіжка на повернення коштів?08.10.2020133
- ТОВ, платник податку на прибуток та ПДВ, для власної діяльності придбаває програмну продукцію та оплачує доступ до онлайн платформ (пільга 14060495), дезінфектори для працівників (пільга 14060495) та товари із ставкою 0% для подальшого перепродажу за ставкою 20%. Як відображати у декларації з ПДВ та з податку на прибуток?08.10.20202342
- Підприємство на загальній системі оподаткування, неплатник ПДВ. Засновник виходить із складу учасників, йому виплачують його частку ОЗ, сума яких більше 1 млн грн. Чи потрібно підприємству реєструватися платником ПДВ?08.10.2020127
- Підприємство виконує електромонтажні роботи та продає матеріали за кордон. Як розрахувати коефіцієнт для податкової накладної згідно з пп. 199.1 ПКУ, якщо підприємство одночасно експортує продукцію, виконує електромонтажні роботи як на території України так і за межами території України?07.10.20207431
- Неплатник ПДВ імпортував екрани вартістю 8000 євро у вересні 2020 року. Екрани отримано на безоплатній основі, підприємство оплатило тільки ПДВ і послуги митного брокера. У квітні 2021 року треба буде повернути екрани постачальнику. Чи варто прибуткувати їх як об’єкти основних засобів? Що буде з ПДВ?07.10.2020206
- При транспортуванні перевізником було пошкоджено товар. Підприємство отримало акт про пошкодження та компенсацію у розмірі застрахованої вартості товару – 200 грн (товар коштує 10 000 грн). Чи можна уникнути нарахування ПЗ з ПДВ?07.10.2020351
- Підприємство придбало автомобіль та поставило собі на баланс (амортизація нараховується). Які податкові наслідки можливі за відсутності подорожніх листів, авансових звітів, оприбуткування та списання пального на роботу такого авто?07.10.2020692
- ТОВ - платник ПДВ та податку на прибуток (квартальний). У грудні 2018 року поставило товар, надало накладну та зареєструвало ПН. Включило ці суми до декларації з ПДВ за грудень та до річної декларації з прибутку. Тепер треба скасувати цю операцію. Які наслідки в обліку?07.10.2020789