Усі консультації по тегу «ПДВ»
Консультацій: 3902
- У грудні 2017 р. при реєстрації клієнтами в ЄРПН РК за 30.11.2017 р. були заблоковані (на зменшення ПЗ/ПК). У березні після подання скарги в кабінеті платника податків з’явилась інформація, що за розглядом скарги РК зареєстровані. У якому періоді відображати їх у декларації, якщо у запиті з ЄРПН видно, що зареєстровані вони 13-14 грудня 2017 р.?26.03.2018704
- Чи включаються суми сплаченого ПДФО та військового збору до розрахунку показника D відповідно до пп. 3 п. 3 Порядку №117?22.03.2018921
- Товариство орендує санаторій та надає готельні та санаторно-курортні послуги споживачу. Відпочиваючі проживаючи у житлі можуть пошкодити майно. У такому випадку складається «Акт про відшкодування шкоди», гість оплачує в касу вартість втраченого або пошкодженого майна. Чи виникатимуть ПДВ-зобов’язання за ст. 198.5 ПКУ?21.03.2018473
- Підприємство займається монтажними роботами з теплоізоляції. У графі «Номенклатура» ПН підприємство вказує монтаж теплоізоляції циклонів конвеєра ТЗ 301-22 (код послуги 43.29.11). Що має зазначити субпідрядник у податковій накладній: аналогічне найменування робіт чи «роботи з монтажу теплоізоляції» (код послуги 43.29.11)?21.03.2018503
- Приватне підприємство на єдиному податку з ПДВ планує провести експорт послуг «Дизайн» (малюнок). Чи можливо це для підприємства? Що для цього потрібно?21.03.2018942
- До групи компаній об’єднано три юрособи (загальна система оподаткування), які є пов’язаними особами. Є ситуації, коли у межах групи товар, імпортований однією компанією, постачається іншим членам групи за нижчими цінами, ніж іншим покупцям. Які особливості оподаткування податком на прибуток та ПДВ?20.03.20182 3733
- Підприємство надає послуги з оцінки відповідності іноземним компаніям, за які отримує оплату у валюті. Чи потрібно нараховувати ПДВ на такі послуги та як відобразити їх у декларації?20.03.2018268
- Застосування розрахованої частки у разі придбання послуг для звільненої від оподаткування діяльностіЧи достатньо нараховувати податкові зобов’язання за розрахованою часткою у разі коштовного ремонту дитячого оздоровчого комплексу, діяльність якого на 100% звільнено від оподаткування ПДВ?20.03.2018288
- Підприємством здійснено передоплату за товар, який згодом було отримано. Згодом частина товару була повернена продавцю. Кошти за повернений товар надійшли від продавця на наступний день. Якою датою складається РК: датою повернення товару чи датою повернення оплати за такий товар?19.03.20181 036
- Підприємство модернізувало основні засоби, балансова вартість яких становила 1 грн. За рішенням керівника модернізовані засоби плануються продати. Чи нараховується ПДВ за нормами п. 198.5 ПКУ при переведенні основних засобів у товари для продажу?19.03.2018607
- З магазину фізособи - підприємця викрадено підакцизні товари (тютюнові вироби). Факт крадіжки задокументовано правоохоронними органами. Чи потрібно нараховувати податкові зобов'язання з ПДВ та роздрібний акцизний податок на суму собівартості викрадених товарів?19.03.2018453
- Підприємство планує придбати квартиру для подальшої реалізації її працівнику на умовах безвідсоткової розстрочки зі щомісячною сплатою частини розстроченої суми. Як оформити цю операцію? Коли виникає податкове зобов’язання з ПДВ? Чи можна утримувати щомісячну сплату з зарплати працівника?15.03.2018844
- Постачальник відправляє товар покупцю через перевізника. Під час транспортування товар було пошкоджено і не прийнято покупцем. Перевізник відшкодовує постачальнику вартість зіпсованого товару (у розмірі 3300 грн). Як обліковується таке відшкодування? Які податкові наслідки?14.03.20181 0022
- Як заповнити графи 1-11 податкової накладної на авансовий платіж від покупця (фізособа, неплатник ПДВ) згідно з попереднім договором куплі-продажу нерухомості (котеджу, який ще не введений в експлуатацію, завершальна стадія будівництва)?14.03.2018337
- Підприємство надає послуги з вимірювання шуму-ізоляції та виготовлення акустичного проекту (рекомендації щодо уникнення шуму) на території Грузії. Чи оподатковуються такі операції? У якому додатку та рядку їх потрібно зазначати у декларації з ПДВ? Чи подавати звіт щодо пільг?14.03.2018383
- Повіренний - резидент за дорученням довірителя резидента придбав у нерезидента послуги щодо оформлення сертифікату відповідності продукції (послуги надавались на території нерезидента). Як оподатковуються ПДВ надання таких послуг від нерезидента довіреному і від довіреного довірителю?14.03.2018344
- Підприємство імпортувало товар з Німеччини, але постачальник не надав вчасно сертифікат EUR.1. Після надання цього сертифікату митниця зменшила суму мита та ПДВ на підставі аркуша коригування до митної декларації. Як відкоригувати/зменшити податковий кредит з ПДВ в обліку?12.03.2018575
- Чи враховувати суму за ПН без ПДВ, що складена на операцію отримання програмної продукції від нерезидента, при розрахунку частини використання товарів (послуг) в оподатковуваних операціях при заповненні додатку 7 до декларації з ПДВ?12.03.20185082
- Який порядок оподаткування ПДВ надання резидентом транспортно-експедиторських послуг, якщо замовник є нерезидентом? Чи потрібно складати податкову накладну та відображати у декларації з ПДВ?07.03.2018439
- ТОВ (спрощена система, платник ПДВ) планує надавати послуги з вивезення сміття населенню. Чи може ТОВ застосовувати касовий метод з ПДВ і з якого періоду? Хто має право перевіряти тарифи та калькуляції на дані послуги?05.03.2018387
- Що змінилося в оподаткуванні ПДВ постачання програмної продукції у 2018 році?03.03.2018575
- Підприємство ввезло у режимі тимчасового ввезення ОЗ. При ввезені сплачено мито та ПДВ за 9 місяців дії режиму. Проте ОЗ не використовувались через простій. Надалі їх планується розмитнити та продати. Чи потрібно нараховувати ПДВ-зобов'язання згідно з п. 198.5 ПКУ?03.03.2018286
- Юрособа придбаває житлове приміщення під офіс. Оскільки така операція є першим продажем квартири, постачальник виписує ПН (за ставкою 20%). Чи має право юрособа на ПК за такою операцією? Чи виникають наслідки з ПДВ при переведенні нерухомості з житлового у нежитловий фонд?01.03.2018337
- У 2017 р. підприємство подало на реєстрацію помилкову податкову накладну, реєстрація якої була призупинена. Помилкові ПЗ відображені за відповідний місяць. Чи потрібно розблоковувати таку ПН? Чи потрібно було відображати ПЗ за такою накладною у декларації з ПДВ?01.03.2018611
- Підприємство (платник ПДВ) за травень 2017 р. помилково подало пусту декларацію з ПДВ (без відображення ПК та ПЗ). Чи має право підприємство подати уточнюючий розрахунок до такої декларації? Які штрафи? Чи є у ДФС підстави не враховувати такий уточнюючий розрахунок?28.02.2018423