Усі консультації рубрики «ПДВ»
Консультацій: 3 150
- У серпні податкова накладна була занесена у звітність, але невчасно зареєстрована. У вересні її зареєстровано під новим номером але з датою виникнення ПЗ - серпень, при цьому зроблено коригування у звітності за вересень. Податкова показала сальдо з "-". Чи правомірні дії бухгалтера з коригування у вересні?10.11.20157071
- Чи поширюються пільги з ПДВ (п. 5 підр. 2 р. ХХ ПКУ (до 01.01.2015 р.) та пп. 197.1.25 п. 197.1 ст. 197 ПКУ (з 04.03.2015 р.) на роботи і послуги у видавничій діяльності, якщо при зміні засновника підприємство не переоформило Свідоцтво?09.11.2015289
- Роботи і послуги у видавничій діяльності звільнялися від ПДВ на підставі п. 5 і 6 підр. 2 р. XX ПКУ. Ця пільга діяла до 01.01.2015 р. З набранням чинності змін до ПКУ з 04.03.2015 р. у новій редакції викладено пп. 197.1.25 ПКУ, згідно з яким відновлено цю пільгу. Чи звільняється від ПДВ видавництво вітчизняної книжкової продукції за період з 01.01.2015 р. до 03.03.2015 р.?06.11.2015370
- В яких випадках платник має право на віднесення сум ПДВ до податкового кредиту без отримання податкової накладної?06.11.20153 139
- Підприємство перерахувало по договору кошти по 50% 2-ма сумами. Постачальником виписані 2 податкові накладні, в яких на 0,01 коп. менше як сума ПДВ, так і загальна сума. Чи являються, в такому випадку, податкові накладні невірно виписані та чи має право покупець на податковий кредит (постачальник не має наміру виправляти помилку)?05.11.20159 2925
- Предприятие предоставляет услуги нерезиденту на основании п. 186.3 ПКУ. Нужно ли начислять налоговое обьязательство по коефициенту, который определяется в месяце, когда превышен порог 1 млн грн?04.11.2015785
- Чи змінюється у системі електронного адміністрування ПДВ показник «Сума середньомісячного розміру сум податку, задекларованих платником до сплати до бюджету та погашених за останні 12 звітних (податкових) місяців/4 квартали» (рядок 10 витягу)? Якщо так, то на яку дату?04.11.2015494
- 01.10.2012 г. был приобретен товар. 02.02.2013 г. частично оплачен. После 01.10.2015 г. наступило истечение срока исковой давности. Осталось ли право на использование налогового кредита? Если нет, то как это отобразить в налоговой декларации?30.10.2015971
- Підприємством відписано соняшник контрагенту на суму 851000 грн, але не відвантажено. Передплата поступила 20%, податкова виписана на всю суму та зареєстрована в ЄРПН. На даний час підприємство виставило претензію, що продукція не підходить по якісних показниках та відмовляється у відвантажені. Як бути з даними операціями та податковим зобов'язанням?30.10.20151 427
- Чи нараховується ПДВ при списанні товарів в металобрухт, придбаних у 2008 році?29.10.20151 274
- Какие проводки по учету признанных штрафов (ППР) по НДС?29.10.2015585
- Підприємство надає послуги з розробки програмного забезпечення нерезиденту, вони не є об'єктом оподаткування згідно з п. 186.3. "в". Обсяг цих послуг протягом останніх 12 календарних місяців, сукупно перевищує 1 млн грн. Чи підлягає таке підприємство обов'язковій реєстрації платником ПДВ?28.10.20157051
- В июне 2015 года между предприятием и госпредприятием заключен договор на поставку сырья. Госпредприятие уже 4 месяца подряд не регистрирует налоговые накладные в ЕРНН, не предоставляет налоговый кредит. Как поступить в данной ситуации?26.10.20159 3135
- Підприємство в липні подало декларацію з ПДВ, в якій від'ємне значення рядка 31 включили в рядок 27 і перенесли в рядок 20.2 декларації. На сьогодні ця сума не включена в реєстраційну суму податкових накладних. Що можна зробити, щоб перенесені суми від'ємного значення були спрямовані на реєстрацію накладних в ЄРПН?22.10.20159111
- При розмитненні товарів вантажна митна декларація була оформлена без помилок. Зокрема, у графі В код ЄДРПОУ компанії вказаний правильно. Проте сума ПДВ не потрапляє в ПДВ-формулу. Як змусити податкову внести коректно інформацію?22.10.2015457
- Яким чином здійснюється перерахування зайво зарахованих коштів з електронного рахунку платника до бюджету/на поточний рахунок платника податку?20.10.20151 7153
- На 16.10.2015 г. адрес в налоговой накладной не является обязательным реквизитом. 17.09.2015 г. поставщик предоставил покупателю налоговую накладную с неправильным адресом. Расчет корректировки от 12.10.2015 г. зарегистрирован 15.10.2015 г. Можно ли включить такую налоговую накладную в сентябре?19.10.20154 3421
- ТОВ - платник податку на прибуток на загальних підставах, платник ПДВ, працює по контракту, укладеному з іноземною компанією та надає послуги з технічної підтримки програмних продуктів за межами митної території України. Засновники ТОВ мають намір передати їй основні засоби. Як правильно оформити таку передачу?19.10.20151 240
- У квітні 2014 року була допущена помилка в частині операції ліквідації основних засобів. Як виправити помилку? Чи потрібно реєструвати таку податкову накладну в ЄРПН?16.10.20152 124
- Чи можна поставити собі в кредит по ПДВ одразу всю суму при покупці автомобіля в кредит? А також чи вважається витратами страхування авто (КАСКО)?15.10.2015688
- Якщо розрахунок коригування зі знаком "мінус" виписується до податкової накладної, складеної у 2014 році і яка не підлягала реєстрації, чи потрібно перед тим, як зареєструвати дане коригування, реєструвати податкову накладну, до якої він виписувався?14.10.20151 2981
- Как правильно приходовать топливо, если поставщик в чеке указывает цены больше, чем в налоговой, ссылаясь на Письмо ГФС Украины от 20.01.2015 г. №1519/7/99-99-19-03-03-17?13.10.2015325
- Який порядок заповнення додатка 1 до податкової накладної у разі часткової поставки товарів/послуг (отримання попередньої (авансової) оплати за товари/послуги), що не містять відокремленої вартості?13.10.20151 724
- Які податкові зобов’язання виникають при відчуженні нежитлового приміщення, яке було внесено засновником в статутний фонд товариства і яке засновник має намір відчужити собі, як фізичній особі?12.10.2015551
- Чи можна визначити суму податкового зобов’язання виходячи з балансової (залишкової) вартості необоротних активів при анулюванні реєстрації платника податку на додану вартість?12.10.2015677