Усі консультації по тегу «ПДВ»
Консультацій: 4328
- Підприємство надає послуги зберігання товару, який надходить залізничними шляхами. Підприємство самостійно оплачує послуги за доставку товару (за ставкою ПДВ 20% та 0%), які вподальшому перевиставляються поклажодавцям (клієнтам). Як та за якою ставкою ПДВ перевиставити понесені залізничні послуги на поклажодавця (клієнта)?22.01.2018629
- 22.12.2017 р. постачальник зареєстрував податкову накладну від 26.11.2017 р. Чи не буде помилкою включити цю податкову накладну до складу податкового кредиту у декларації з ПДВ за грудень 2017 року? Чи треба подавати уточнюючу декларацію за 2017 рік?18.01.2018681
- Фізособа-підприємець (загальна система оподаткування, платник ПДВ) здійснив постачання товару іншому підприємцю -"загальносистемнику", неплатнику ПДВ. Розрахунки за товар не здійснювалися. Боржник припинив госпдіяльність. Чи відноситься сума заборгованості до витрат продавця та доходів боржника? Які наслідки з ПДВ у постачальника?18.01.2018515
- Чи потрібно подавати декларацію з ПДВ та акцизного податку, якщо діяльність відсутня та звіти подаються пустими? Чи можна звіти не подавати та чи будуть за це штрафи?17.01.20181 003
- Юрособа (неплатник ПДВ) планує зменшити розмір статутного капіталу шляхом виплати засновникам їх частки у статутному капіталі. За попередньою домовленістю виплата частки здійснюватиметься майном, яке вносили засновники. Чи підлягає така операція оподаткуванню ПДВ? Які наслідки з ПДВ?16.01.2018599
- Підприємство мало заборгованість за отримані у 2005 році товари, щодо яких відкрили виконавче впровадження. У грудні 2017 року з постачальником укладено договір про прощення цього боргу. Чи потрібно покупцю проводити коригування податкового кредиту?16.01.2018346
- Як скласти податкову накладну щодо яєчного порошку за КВЕД 10.89 суб'єкту господарювання (товаровиробнику) для отримання дотації?16.01.20182744
- Підприємство у листопаді отримало аванс від покупця однією сумою за двома рахунками та зареєструвало в ЄРПН дві податкові накладні. Щоб уникнути сумнівів щодо ПК покупця за такими ПН, у грудні зареєстровано РК до кожної ПН. РК (-) на суму першої, ПН та РК (+) на аналогічну суму до другої ПН. Як такі коригування уточнити у декларації з ПДВ?15.01.2018518
- При реєстрації податкової накладної допущено помилку в коді товару УКТ ЗЕД. Як виправити таку помилку? Чи має право покупець на податковий кредит з ПДВ?10.01.20181 8573
- Податкова накладна за минулі періоди не була включено до податкового кредиту у декларації з ПДВ. Однак сума такого податкового кредиту була відображена в бухобліку. Як можливо виправити помилку в бухобліку та звітності?05.01.2018938
- Підприємство отримало від покупця передоплату. Податкову накладну, виписану на дату передоплати, заблокували. Передоплату повернули. Чи може покупець зареєструвати РК до такої ПН? Чи будуть штрафи за порушення терміну реєстрації РК у покупця?04.01.20182 143
- Чи може фізособа - підприємець (ІІІ група єдиного податку) включати до складу податкового кредиту вантажний автомобіль, який буде використовувати у госпдіяльності? Чи можна вподальшому включати до податкового кредиту ПДВ при ремонті та утриманні такого автомобіля (паливо, запчастини)?04.01.2018499
- 22.11.2017 р. згідно з наказом керівника на списання вантажівки, складено акт за ф. №ОЗ-4. Вантажівка використовувалася у госпдіяльності. Залишкова вартість дорівнює нулю. Оприбутковано металобрухт. 08.12.2017 р. авто знято з обліку в сервісі. У якому місяці слід списати в бухобліку авто та які податкові наслідки?02.01.20183 2348
- Неприбуткова релігійна організація (надавач) передала нерухоме майно іншій неприбутковій організації (користувач) на підставі договору про надання приміщення у безоплатне користування. Які податкові наслідки цієї операції для надавача? Чи потрібно надавачу нараховувати податкове зобов’язання?29.12.2017574
- Чи можна списати дебіторську заборгованість, якщо протягом трьох років не відбувалося жодних дій щодо її повернення? Чи потрапить така заборгованість до витрат? Резерв сумнівних боргів не створювався. Які податкові різниці виникають?28.12.2017939
- ТОВ переходить з єдиного податку 3% на єдиний податок 5% (без ПДВ). Як скласти податкову накладну?28.12.20176893
- Базова ціна може змінюватись від дати здійснення передплати до дати відвантаження продукції. ПН складається на передплату за касовим методом, а на момент її реєстрації вже відома фактична ціна відвантаження товару. Чи можна в ПН одразу ставити ціну відвантаження товару?22.12.2017541
- Юрособа купляє програмне забезпечення у резидента для подальшого продажу. Чи оподатковується така операція ПДВ?20.12.2017865
- Чи може платник ПДВ скористатися правом на бюджетне відшкодування ПДВ у частині сум, які сплачені авансом постачальнику робіт/послуг?19.12.2017508
- У травні 2017 р. підприємство придбало малоцінні необоротні активи, які при інвентаризації виявилися пошкодженими та непридатними до використання. Здійснено списання таких МНМА на підставі акту інвентаризації. Які податкові наслідки?19.12.20174 170
- Як оподатковуються ПДВ транспортно-експедиторські послуги, надані нерезиденту?18.12.2017581
- Підприємство надало поворотну фінансову допомогу строком на один рік, але після завершення строку боржник не зміг повернути фінансову допомогу коштами. За спільною згодою вирішено повернути допомогу майном. Як оподатковується ПДВ та податком на прибуток передача майна в рахунок погашення заборгованості?13.12.2017924
- Фермерське господарство не зазначило ознаку «2» у номері спецрежимної податкової накладної. До податкової накладної зареєстровано розрахунок коригування, але з порушенням терміну реєстрації. Виник override/012016 в сумі, яка співпадає з сумами ПН та РК. Як це виправити?12.12.2017646
- Під час реєстрації податкових накладних за вересень 2017 року суб'єкт господарювання (товаровиробник), що включений до реєстру отримувачів дотації, помилково зареєстрував кілька накладних з номером, але без позначки 2. Як заповнити розрахунок коригування та виправити помилку?12.12.20171 857
- Субпідрядник виконує роботи КВЕД 43.29. Податкова накладна виписується з кодом 43.29, проте генпідрядник вимагає ставити код 33.12. Який код потрібно зазначати в податковій накладній? Які штрафи передбачені за неправильний код? Чи можна прописувати в договорі коди виконаних робіт?11.12.20171 0242