Усі консультації по тегу «ПДВ»
Консультацій: 3901
- По рахунках №1 на 10 грн, №2 на 20 грн були складені ПН на авансові платежі. При відвантаженні товару були складені накладні №1 на 15 грн та №2 на 15 грн з іншою номенклатурою. Чи можливо скласти РК до ПН на аванси з кодом 103 на повернення товару з одночасним складанням нових ПН на відвантаження за накладними №1 та №2?10.05.20224091
- Підприємство замовило сторонньому перевізнику перевезення працівників (50 чоловік) одного із своїх підрозділів, з метою евакуації (внаслідок збройної агресії Росії) в безпечне місце. Вартість перевезення склала 80 000 грн. Чи отримали працівники оподатковуваний дохід? Чи може це бути нецільовою благодійною допомогою?05.05.2022663
- Підприємство, яке здійснює тривале виробництво (будівництво), планує із загальної системи і ПДВ перейти на ЄП (2%). Аванси отримуються від покупців до переходу і після. Товари, послуги для будівництва придбаваються до і після з ПДВ. Що з ПДВ при поверненні на загальну систему?02.05.2022422
- Підприємство - платник ПДВ повернуло товари постачальнику, який перебуває на ЄП (2%), але який в момент постачання товарів був платником ПДВ. В момент придбання цих товарів підприємство відобразило ПК з ПДВ. Як складати накладну на повернення? Що з ПДВ?28.04.2022785
- У 2021 р. підприємство виконувало замовлення з будівництва в рамках міжнародного договору. Ці операції звільнені від ПДВ за пп. 197.11 ПКУ. Чи потрібно було за такими операціями робити річний перерахунок ПДВ та подавати додаток 6 до декларації з ПДВ за грудень 2021 року?25.04.2022388
- Юрособа, платник податку на прибуток і ПДВ, безоплатно отримує від фізособи сировину (пиломатеріали). Які особливості документування, бухгалтерського обліку і оподаткування?25.04.2022146
- Підприємство під час перебування на спец-ЄП (2%) придбаває товари з ПДВ. Частину товарів продасть під час перебування на спец-ЄП, частину - після повернення на загальну систему і поновлення ПДВ. Як обліковувати ПДВ в таких ситуаціях?18.04.2022733
- ТОВ, платник податку на прибуток і ПДВ, планує надавати рекламні послуги та консультації з питань інформатизації нерезидентам на умовах 100% передоплати. Чи має право надавати такі послуги? Чи виникає обов'язок зі сплати ПДВ? Якими документами оформляється дана угода на підтвердження експорту? Яка звітність щодо ЗЕД?18.04.2022336
- Підприємство має оподатковувану діяльність та тимчасово звільнену від оподаткування (є рядок 5 декларації) і може більшість операцій чітко розмежувати за напрямками використання. Як застосовувати норму ст. 199 ПКУ? Чи можливо в разі чіткого розподілу операцій за напрямками не застосовувати додаток 6 декларації?14.04.2022691
- Чи можна продавати пальне міській раді за ціною закупівлі без жодних націнок? Чи матиме це негативні наслідки з боку податкової служби або інших органів? Як краще це оформити? що потрібно прописати в договорі? Як провести це правильно в бухобліку? Відпуск пального буде проходити за відомостями із зазначенням номерів автомобілів11.04.2022146
- Підприємство - платник ПДВ отримало передоплату за послуги, нарахувало ПЗ з ПДВ, а надало послуги після переходу на спец-ЄП (2%). Як виписувати акт наданих послуг: з ПДВ чи без ПДВ? Що буде з ПДВ у підприємства, яке здійснило передоплату і отримало послуги, залишаючись платником ПДВ?11.04.20224202
- Підприємство на загальній системі оподаткування, платник ПДВ, планує купити у Польщі автомобіль швидкої допомоги у фізособи-нерезидента. Автомобіль планується передати віськовому госпіталю в Україні. Які податкові наслідки такої операції?01.04.2022909
- Підприємство - резидент України придбаває товар у нерезидента, але не ввозить на митну територію України. Потім товар продається іншому нерезиденту. Послуги перевезення оплачує підприємство. Який бухоблік цієї операції? Як платити податок на прибуток та ПДВ?31.03.2022716
- Клієнти фізособи іноді неправильно вказують призначення платежу в документах на оплату (в т.ч. через ПТКС) і не хочуть складати, підписувати листи про зміну призначення платежу. Просять повернути кошти, але лист на повернення не надають. Як підприємству - платнику ПДВ, податку на прибуток повернути кошти?30.03.2022349
- ТОВ – платник ПДВ постачає соціально значущий товар – яйця курячі, на який встановлено граничну торговельну надбавку - 10%. Постачальник – неплатник ПДВ. Як сформувати продажну ціну на товар, якщо ціна постачальника – 3 грн/шт.?29.03.2022132
- Підприємство - резидент України, платник податку на прибуток і неплатник ПДВ, укладає договір з іншим підприємством - резидентом, за яким буде отримувати роялті щодо використання комп’ютерної програми, щомісячна сума якого складає 2,5 млн грн. Як відображати в бухобліку? Чи оподатковується податком на роялті? Чи потрібно ставати платником ПДВ?29.03.2022210
- Підприємство - резидент України, платник податку на прибуток і неплатник ПДВ, укладає договір з іншим підприємством резидентом, за яким буде отримувати роялті щодо використання комп’ютерної програми, щомісячна сума якого складає 2,5 млн грн. Як відображати в бухобліку? Чи оподатковується податком на роялті? Чи потрібно ставати платником ПДВ?24.03.2022291
- Комунальне підприємство, яке надає послуги з поховання, буде власним коштом ховати військових. Будуть використані труни, хрести, одяг, покривало (все придбане без ПДВ), виконуватимуться роботи з копання могил. Як відобразити в бухобліку? Що з ПДВ?15.03.2022838
- ТОВ приймає у сільгосппідприємства на безоплатну переробку сільгоспсировину (гречка, пшениця, ячмінь). Отримана продукція піде на гуманітарну допомогу і для потреб ЗСУ. ТОВ не виставляє акти за переробку. Як відобразити витрати?14.03.2022763
- Договір спільної діяльності (СД) діє до 29.01.22 р. Зробили додаткову угоду - 10.01.22 р. на продовження, яка зареєстрована в Департаменті економіки - 01.02.22 р. Заяву №1-ОПП подали до ДПС 28.01.22 р. На яку дату нарахувати ПЗ з ПДВ на вартість переданого до СД майнового права, якщо в первісному договорі СД вартість права 0 грн, а в додатковій угоді - 10 000 грн?14.03.2022238
- За оренду держмайна підприємство орендар сплатило Фонду держмайна (орендодавцю) аванс за оренду держмайна 20,80 грн без ПДВ. З цієї суми 30% (6,24 грн) Фонд перерахував балансоутримувачу майна, а 70% (14,56 грн) - до бюджету. На яку суму балансоутримувач має виписати ПН?11.03.2022356
- ТОВ - платник податку на прибуток, ПДВ переробляє сировину від нерезидента. При реекспорті продукції фінансову гарантію замість ТОВ вносить фірма-гарант. Періодично ТОВ повертає ПДВ. Податківці просять роз’яснення, що ТОВ має право на ПДВ - 0%, а не фірма гарант (або і ТОВ, і фірма гарант)11.03.2022299
- Підприємство - резидент України отримує (придбаває) на електронну пошту від нерезидента коди доступу до онлайн-ресурсів (вивчення англійської мови) і надалі продає ці коди доступу резидентам України. Які особливості оподаткування ПДВ?09.03.2022369
- Підприємство (ТОВ, загальна система, платник ПДВ) провело розділення об’єкта інвестиційної нерухомості на дві частини. Розподіл права власності стався за площею. Які бухгалтерські проведення потрібно зробити щодо ліквідації старого об’єкту та введенню на його місці двох нових об’єктів інвестиційної нерухомості?09.03.2022120
- Підприємство - платник ПДВ продає вживані товари. Якщо підприємство купило товар за 100 тис. грн, продало за 120 тис. грн, то база оподаткування буде становити (120000-100000)/1,2=16666,67. ПДВ становить 3333,33 грн. Підприємство отримало першу передплату 30000 грн, другу - 70000 грн і третю - 20000 грн. Скільки ПН потрібно скласти і яку базу оподаткування вказувати у ПН?08.03.2022318