Усі консультації рубрики «Звітність»
Консультацій: 1 319
- Платники, що здійснюють роздрібну торгівлю пальним, у рядку 16.5 додатка ЗП до рядка 16 ЗП Декларації відображають суму сплаченого за грудень 2024 року авансу з податку на прибуток, розрахованого за базовою ставкою, у сумі, що не перевищує нараховане ПЗ за 2024 рік25.02.20257
- Відвантажена вироблена продукція зазначається госпсуб’єктом у частині «Продукція/товари гр. 7-15 розділу І» розд. ІІІ Звіту №1-ВП. У графі 1 та графі 3 розд. ІІІ Звіту №1-ВП вказуються власні дані. У графі 2 та графі 4 розд. - власний код згідно з ЄДРПОУ25.02.20253
- При поданні додатку 4ДФ до Розрахунку з типом «Звітний новий» чи «Уточнюючий» та заповненні рядків на вилучення помилкового рядка з внесеною інформацією і введення нового або пропущеного рядка, рядок «Всього» по гр. 3а, 3, 4а, 4, 5а та 5 розд. I не заповнюється25.02.202510
- Забули в об'єднаній звітності відобразити нарахування за договором ЦПХ. Роботи виконувалися 23 грудня, 24 грудня та 28 грудня. Оплату здійснили 10 січня. Нараховано 5000 грн, знято та виплачено податки. Як правильно подати уточнюючи звіт, оскільки Medoc вибиває помилки?25.02.20251 08211
- Податковий агент, що не має найманих працівників та дохід на користь фізосіб у звітному місяці не нараховував та не виплачував, Податковий Розрахунок не подає24.02.20259
- Якщо в звітному періоді, в якому відбулося звільнення працівника, йому не нараховувався та не виплачувався дохід, то в додатку 4ДФ до Розрахунку відомості про такого звільненого працівника не вказуються та графа 8 «Дата звільнення з роботи» не заповнюється24.02.202517
- У разі формування від’ємного значення, отриманого правонаступником від реорганізованого платника податку, у графі 7 таблиці 1 додатка 2 проставляється «+». Інші графи таблиці 1 додатка 2 заповнюються в загальному порядку24.02.20258
- Як у додатку Д1 відобразити увільненого у зв'язку з мобілізацією працівника (з 8 до 15 колонок звіту)? Заробітна плата у січні не нараховувалася21.02.20252 4235
- Благодійний фонд помилився при заповненні додатка ГД до Звіту про використання доходів неприбуткової організації за 2023 рік: у розділі ІІ у графі 5 вказано кількість, а не одиницю виміру, а в графі 6 вказана вага (в кг) отриманої одиниці допомоги. Подібні помилки є і в розділах ІІІ та V. Вартісні показники вказані правильно. Розподіл проводимо в одиницях виміру штуки (не кг). Чи потрібно уточнювати додаток ГД та Звіт за 2023 рік?18.02.202546
- Учень-практикант проходить практику на підприємстві (укладено договір з навчальним закладом - 50% практиканту, 50% - ПТНЗ). Як відобразити оплату праці практиканта у додатках 1 та 4ДФ (за якою ознакою доходу): чи ставиться дати початку та закінчення перебування практиканта на підприємстві в додатку 4ДФ?13.02.202550
- У ФОП є виплати лише іншим ФОПам. Чи подавати єдину звітність з ПДФО, ВЗ та ЄСВ?12.02.20251 210
- Чи можна виправити суму лікарняних в рядках 1.3, 1.4 об’єднаній звітності?06.02.2025192
- Як відобразити у додатку 4ДФ єдиної звітності страховий платіж, який сплачується за працівника за договором ДМС, що перевищує 30% нарахованої зарплати та оподатковується ПДФО та ВЗ? Як відобразити у додатку 4ДФ суму страховий платіж за договором ДМС за родича працівника першого ступеня споріднення? Яка ознака доходу? Як правильно оподаткувати: з урахуванням натурального коефіцієнту чи без?31.01.20251442
- ФОП -платник ІІ групи ЄП оплатив за меблі для офісу іншому ФОПу: у вересні 2024 р. з поточного рахунку 2000 грн та у листопаді 2024 р. при отриманні на пошті 3600 грн, чек втрачений. Видаткова накладна від 21.01.2025 р. на загальну суму 5600 грн. В єдиній звітності в ІІІ кварталі 2024 р. був показаний аванс 2000 грн. У якому періоді показати оплату за відсутності чека?29.01.20251 323
- Штатний працівник підприємства – резидента Дія. Сіті (програміст) хоче взяти соціальну відпустку при народженні дитини тривалістю 14 календарних днів. Яка ставка ПДФО буде в цьому випадку? За якою ознакою доходу відображати таку відпустку у додатку 4ДФ єдиної звітності?28.01.2025143
- Нараховано працівнику відпускні в листопаді 2024 за грудень 2024 – 10000,00 грн, утриманий ВЗ за ставкою 1,5 % - 150 грн, ПДФО – 1800,00 грн, відпускні на руки - 8050,00 грн. У грудні стало відомо, що ВЗ потрібно утримати за ставкою 5%, тобто 500 грн., в грудні доплатили 350,00 грн. 7 січня 2025 із зарплати працівника за грудень зняли 350 грн. (за його згодою). Як відобразити у додатку 4ДФ єдиної звітності за IV квартал ці операції?17.01.2025198
- Якщо у працівника змінюється назва посади з "Інженер" на "Головний інженер", чи відображаються ці дані в єдиній звітності?13.01.20251 6302
- Державне підприємство 29.11.2024 р. видало три накази про направлення працівника у відрядження: перше з 29.11.2024 по 13.12.2024 р., друге з 16.12.2024 по 20.12.2024 р., третє з 23.12.2024 по 27.12.2024 р. На перше відрядження був виданий аванс. Коли працівник повинен надати авансовий звіт про використання коштів, виданих йому під звіт 29.11.2024 року?10.01.2025123
- Благодійна неприбуткова організація частково закупила, частково безоплатно отримала від юрособи сертифікати на електронні дитячі книжки по 2000,00 грн кожний. Сертифікати були безоплатно роздані дітям. Чи відображати таку роздачу в додатку 4ДФ? Чи оподатковується перевищення суми 1775,00 грн?31.12.202461
- ТОВ отримало лист від нерезидента про переуступку боргу за вже отриманому товару іншому нерезиденту у жовтні 2019 р. На дату здійснення коригування (зміна кредитора в бухобліку) сума в гривневому еквіваленті складала менше 10 млн грн. У 2023 р. ТОВ отримало лист від нового кредитора щодо прощення боргу. При списанні кредиторської заборгованості за рахунок курсових різниць гривневий еквівалент склав 13 млн грн. Чи відповідає ця операція критеріям контрольованої і, відповідно, чи потрібно подавати звіт?26.12.2024104
- ТОВ купує акціїї ПрАТ у міноритарних акціонерів - фізосіб. Емітент повідомляє фізосіб (власників акцій) про те, що вони повинні самостійно сплатити за себе ПДФО та ВЗ, а також подати річну декларацію про майновий стан і доходи. Придбання акцій відбувається через рахунок ЕСКРОУ (рахунок умовного зберігання). Як відобразити дану операцію в додатку 4ДФ?24.12.202472
- У червні 2024 р. підприємство перерахувало самозайнятій особі 120000,00 грн за товар та відобразило цю суму в додатку 4ДФ єдиної звітності за ІІ квартал 2024 р. за ознакою «157». У листопаді 2024 р. особа повернула кошти підприємству. Як зняти відображену суму в додатку 4ДФ?13.12.20243151
- До звітності з ЄСВ після липня 2022 р. підприємство забуло включити мобілізованих працівників, зарплату яким не нараховує. Як усунути цей недогляд?09.12.20241 2884
- Як заповнити єдиний звіт з ПДФО, ВЗ та ЄСВ, коли директор - єдиний працівник і з ним призупинено трудовий договір?22.11.2024283
- Підприємство видало готівку з каси підзвітній особі, яка має розраховуватися з фізособами за придбану сільгосппродукцію. Надалі ця фізособа має надати підприємству авансовий звіт, яким відзвітувати про виплачені кошти. Як заповнити такий звіт?21.11.202449