Усі консультації рубрики «ПДВ»
Консультацій: 2 909
- З ДПІ підписанно договір про визнання електронних документів, але не приходить квитанція №2. В ДПІ сказали принести 2 екземпляр договору і подати через канцелярію та чекати 20 днів. Як підписати договір, якщо на його підписання треба 20 днів, а на подання звітів і реєстрацію накладної в ЄРПН, - 15 к. д.? При реєстрації ЕЦП теж приходить відмова20.01.201613 0334
- Чи переноситься від'ємне значення спецрежимної сільгоспдекларації за грудень 2015 р. (гр. 24) в сільгоспдекларацію за січень 2016 р. (гр. 20.1), а також реєстраційний ліміт з грудня в січень?18.01.2016750
- Компанія надаватиме послуги з розробки і постачання програмного забезпечення індивідуально під замовника через Інтернет і підтверджуватимуться вони актом виконаних робіт. Право власності на розробку виникатиме у замовника. Компанія-виконавець - платник ПДВ і податку на прибуток. Які податкові наслідки при здійсненні цієї операції? Що з бухобліком?18.01.2016830
- Для проведения новогоднего корпоратива куплены товары и проведена оплата за обслуживание банкета как плательщикам, так и неплательщикам НДС. На сумму НДС по входящим накладным начислены обязательства. Является ли такая покупка товаров бесплатной поставкой и надо ли доначислять обязательства по НДС?15.01.2016524
- Як оподатковується ПДВ операція з виготовлення та розповсюдження книжкової продукції обсягом менше 48 сторінок? Наприклад, дитячої книжки або іншої книжкової продукції, що згідно з нормативними документами визначається як "брошура".14.01.2016529
- Чи може бути виключена з податкового кредиту податкова накладна, в якій в стовпчику 12 "звільнення від ПДВ" замість хрестиків проставлено 0,00 грн?14.01.2016615
- Чи передбачена ПКУ відповідальність за арифметичну або методологічну помилку в податковій декларації, яка не призвела до заниження суми податкових зобов’язань чи завищення від’ємного значення?12.01.2016874
- Чи має право скористатись процедурою застосування податкового компромісу особа, яка виключена з реєстру платників ПДВ, шляхом подання уточнюючого розрахунку за періоди, коли вона була зареєстрованим платником ПДВ?11.01.2016356
- Коли у платника податку – покупця виникає право на віднесення сум ПДВ до податкового кредиту, якщо в звітному (податковому) періоді постачальником на дату відвантаження товару складена та вчасно зареєстрована в ЄРПН податкова накладна, а товар покупцем отримано в наступному звітному (податковому) періоді?11.01.20161 744
- Який порядок відображення у податковій накладній надбавок та/або знижок, наданих продавцем при постачанні товарів/послуг покупцю?06.01.2016645
- Списано податковий борг з ПДВ (1095 днів). Чи включається він в податкову декларацію з податку на прибуток підприємства як інші доходи і чи враховується при визначенні об'єкта оподаткування?05.01.20161 558
- У липні-вересні 2015 р. підприємство не декларувало бюджетне відшкодування ПДВ, а весь від'ємний ПДВ перенесло до рядка 23.3 і 24 декларації з ПДВ. У листопаді 2015 р. усе-таки задекларовано відшкодування у рядку 23.2 звітної декларації. Чи треба подавати уточнюючі розрахунки за липень-жовтень 2015 р.? Чи буде штраф за завищення бюджетного відшкодування?05.01.2016901
- В налоговой накладной допущена ошибка в коде УКТ ВЭД. Как правильно составить расчет корректировки? Нужно ли выписывать еще одну накладную?04.01.20162 4211
- Який порядок заповнення додатка 5 «Розшифровка податкових зобов’язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (Д5)» до податкової декларації з ПДВ?30.12.20152 944
- Юрлицо - плательщик НДС и налога на прибыль на общих основаниях, разработало сайт партнерам с Казахстана. Заключен договор на поддержку сайта. Ежемесячная плата за поддержку начисляется в долларах и зависит от количества работ и потраченого времени. Облогается ли НДС эта экспортная операция, и как ее отразить в учете?29.12.2015514
- В яких випадках графа 7 податкової накладної заповнюється з більшою кількістю ніж два знаки після коми?25.12.2015367
- Які податкові наслідки з ПДВ щодо податкових наслідків отримання підприємством оплати за виконані роботи від третіх осіб?25.12.2015503
- В податковий кредит в декларації за серпень включено ПДВ за тимчасовою митною декларацією, а в вересні вже за постійною було відкореговано податковий кредит в сторону зменшення на 35 тис. грн. Більше ВМД в вересні не було, наступне розмитнення відбулось в грудні. В ряд. 12.1.1 Декларації з ПДВ від’ємне значення не ставиться. Коли відображати корегування за ВМД?25.12.20151 290
- Підприємство здійснює операції, звільнені від ПДВ. За допомогою яких проведень слід здійснити записи: 1) отримано акт наданих послуг, які використовуються у неоподатковуваних операціях. Вартість послуг 100 000 грн. ПДВ – 20 000 грн; 2) Останнім числом місяця підприємство має визначити ПЗ на суму ПДВ. Постачальник не надав зареєстровану накладну на суму ПДВ...25.12.2015856
- За ноябрь 2015 г. подана декларация (обязательства к оплате 117 грн). Позже подана уточненная декларация (сумма обязательств 2000 грн). Разница и штраф были оплачены с текущего счета предприятия. На электронном счете зависли деньги в предоплате. Как ими воспользоваться?25.12.2015935
- В липні місяці підприємством була відвантаження готова продукція. В грудні цю продукцію повернули, термін реалізації минув. Як правильно оформити утилізацію по ПДВ та податку на прибуток?22.12.2015323
- Фірма отримала оплату від нерезидента за транспортно-експедиторські послуги – 900 $. За ці кошти оплачено транспортні послуги резиденту фізособі-підприємцю неплатнику ПДВ 19000 грн. Чи є об'єктом оподаткування ПДВ винагорода експедитора? Як оформлюється накладна на винагороду? Чи виникає кредит в наступний місяць?22.12.2015781
- Компания покупает по безналу товар в Метро. В начале месяца перечисляет предоплату, используемую по необходимости. При получении товара компания получает товарную накладную, чек и ТТН. Налоговую накладную Метро выписывает по дате фактической поставки. Что с НДС?21.12.2015871
- Чи має право покупець на віднесення сум ПДВ до складу податкового кредиту на підставі податкової накладної, якщо електронний цифровий підпис, що накладається на таку податкову накладну при її реєстрації в Єдиному реєстрі податкових накладних, і ініціали та прізвище особи, яка її склала, належать різним особам?21.12.20152 001
- Холодильники предприятия установлены в магазинах с логотипом торговой марки (арендная плата не виставляется). Они числятся на балансе предприятия и при прекращении сотрудничества возвращаются на предприятие. По бухучету начисляется амортизация, которая отражается в финотчетности, по налоговому – эти операции не отражаются. Правильно ли это?16.12.2015557