Усі консультації по тегу «ПДВ»
Консультацій: 4204
- Компания-эспедитор планирует воспользоваться услугами нерезидента по перевозке груза в Украину по единому транспортному документу. Компания (не конечный заказчик) работает по договору поручения, услуги (перевозка, экспедиторское вознаграждение) будет выставлять юрлицу. При этом компания получит экспедиторское вознаграждение. Что с НДС?24.02.2016538
- Підприємство розглядає можливість закупівлі товару у постачальника-нерезидента, без ввезення на митну територію України і відразу – продаж на експорт, без перетину митної території України. Чи можна здійснити імпорт чи експорт товару без перетину кордону? Який порядок оподаткування таких операцій у 2016 році?24.02.20161 285
- Підприємство реалізує два періодичні видання (без ПДВ), в одному з яких друкує оголошення (з ПДВ). Отримує видання (з ПДВ). Підприємство має вхідний ПДВ за госпвитратами (оренда, зв'язок тощо.) Як бути з вхідним ПДВ за усіма цими операціями? Як правильно виписувати податкову накладну?22.02.2016903
- Як виправити помилку у номері податкової накладної?22.02.20162 160
- У квітні 2015 р. при відвантаженні товару за фактичною ціною, нижчою за ціну придбання, не була виписана накладна на суму перевищення (тип причини 15). Як виправити помилку в поточному періоді?22.02.2016487
- Платник ПДВ отримує послугу з охорони нерухомості від неплатника ПДВ. Чи потрібно цю операцію показувати в рядку 10.3 Декларації з ПДВ? Крім того, платник ПДВ отримує послугу від платника ПДВ, що не є об'єктом оподаткування ПДВ згідно з ст. 196.1.1 ПКУ. Чи треба цю операцію показувати в Декларації з ПДВ?22.02.20166 8255
- Балансова вартість коня 100 тис. грн, договірна ціна продажу 50 тис. грн. Складено акт визначення справедливої вартості біологічних активів за підписом спеціалістів філії. Що є базою оподаткування ПДВ, податком на прибуток?19.02.2016471
- АЗС реалізує паливо. Як нараховувати акцизний податок і ПДВ в 2016 році? У Податковому кодексі ставку акцизу встановлено на рівні 0,042 € за кожен літр реалізованого вроздріб товару?18.02.20164 1221
- Вільні кошти юрособи спрямовано на депозит. В останній день місяця банк нарахував проценти. Чи потрібно виписувати податкову накладну та оподатковувати проценти за депозитом?17.02.20161 712
- Які особливості складання податкових накладних за щоденними підсумками операцій у разі здійснення платником як оподатковуваних ПДВ операцій з постачання, так і звільнених від оподаткування, у тому числі у разі постачання підакцизних та імпортованих товарів?16.02.20161 741
- Предприятие приобрело угольную продукцию. В конце 2015 г. образовались остатки. В налоговых периодах 2012-2015 гг. по приобретению суммы налогового кредита отражены в декларации по НДС. С 2016 г. уголь реализуется без НДС. Нужно ли в конце 2016 г. начислить обязательство по НДС на товары и активы, используемые в льготируемых операциях?15.02.20161 6343
- Юрлицо покупает пропан для дальнейшей реализации. Должна ли быть указана сумма акцизного налога в приходных докумнах поставщика и надо ли указывать продавцу сумму акциза в расходных накладных и налоговой накладной?12.02.20168864
- Платник ПДВ на спецрежимі оподаткування виробляє зернові, технічні, ефіроолійні культури, переробляє крупи із зернових культур і доставляє воду пайовикам вантажывкою підприємства. Як згідно з змінами правильно зробити розподіл продукції (у %), що виробляється підприємством?11.02.20161 127
- Підприємство, зареєстроване 05.10.2012 р., отримало статус платника ПДВ 01.01.2016 р. Коли підприємство буде мати право на бюджетне відшкодування ПДВ? В якому рядку декларації з ПДВ відображати від’ємне значення, якщо не можна його відшкодувати?11.02.20161 3821
- Каков порядок оформления в бухгалтерском и налоговом учете передачи долга от третьего лица на предприятие? Предприятие на общей системе налогообложения.09.02.2016441
- Коли виникає відповідальність за невиправлення помилок у податковій накладній? Які розміри штрафів передбачено?05.02.20161 367
- Чи можна виписати зведену накладну "на себе" одразу на всі поставки (від різних контрагентів)? Яким типом причини скористатися: 08 «Постачання для операцій, які не є об'єктом оподаткування ПДВ» чи 09 «Постачання для операцій, які звільнені від ПДВ», якщо ми експортуємо послуги?05.02.2016646
- За результатами перевірки ДПІ склала акт і виписала податкове повідомлення-рішення з донарахуванням з ПДВ і податку на прибуток за основним платежем і штрафними санкціями. Судовим рішенням підтверджено правомірність донарахувань ДПІ. Як це відобразити в бухобліку?05.02.20168 2524
- Підприємство за листопад не сплатило ПДВ, а у грудні в звіті вийшла переплата до бюджету (рядок 24) . Чи може переплата за грудень перекрити борг за листопад?05.02.2016680
- Заказчик просит предприятие, занимающееся монтажными работами, включит в договор пункт, в котором учесть 5% налога на импорт. Оборудование для закажчика закупается в Украине. Как обосновать 5% налога на импорт?03.02.2016476
- Предприятие закупило зерновые на сумму 72800 грн (в т.ч. НДС), по полученному кредиту была сформирована сводная накладная. Зерновые перепродали за 72800 грн (без НДС). При составлении отчета рассчитали сумму льгот: СП=(72800-72800)х20%=0. Верно ли это? Что отразить в колонке 5 и 6 отчета о сумме налоговых льгот?28.01.2016456
- Підприємство (має ліцензію на постачання теплоенергії з біомаси) уклало з райдержадміністрацією інвестиційний договір, за яким має реконструювати приміщення котельної у школі і установити котли. За це підприємство матиме право на оренду котельної і постачання теплоенергії школі на 10 р. Як це відобразити в обліку?27.01.2016616
- Певізник (платником податку на загальних підставах) надає послуги з міжнародного перевезення (імпорт, експорт) через експедитора. Як правильно відобразити ПДВ в накладній з 0% чи 20%? Які підтвердні документи СMR?27.01.20161 350
- Дотація з бюджету підприємству - надавачу послуг теплопостачання: бухгалтерський та податковий облікПідприємство надає послуги теплопостачання у селищі військової частини. За листопад 2014-березень 2015 р. виникла заборгованість за теплопостачання – 560 тис. грн. З бюджету виділено дотацію. Що з ПДВ? Чи треба списати борги населенню, чи провести в бухобліку як дотацію на стабілізацію підприємства, а кошти направити на погашення боргу з зарплати?26.01.20161 077
- Як відображати уточнені показники у складі податкової декларації з податку на додану вартість?26.01.20161 358