Усі консультації рубрики «ПДВ»
Консультацій: 2 692
- Предприятие списывает безнадежную кредиторскую задолженность. Задолженость перед поставщиками-не плательщиками НДС (задолженность без НДС, налогового кредита не было) - 35 200 грн. Как правильно выписать накладную при таком списании? Что указать в номенклатуре и типе причины?26.01.20161 712
- Як відображати уточнені показники у складі податкової декларації з податку на додану вартість?26.01.20161 357
- Контрагент здійснив передоплату. На момент реєстрації (18.09.2015 р.) накладної контрагент був платником ПДВ, в жовтні місяці його зняли з реєстрації платника ПДВ, а в грудні (01.12.2015) повернули. 24.12.2015 р. повернули передоплату. Як правильно виписати розрахунок коригування, платнику ПДВ чи неплатнику ПДВ? Хто має його зареєструвати?25.01.2016629
- Предприятие-нерезидент (учредитель) уполномочивает украинскую компанию провести оценку корпоративных прав группы компаний, где компания-нерезидент – мажоритарный акционер. Украинская компания от своего имени выступает заказчиком, заключает договор и оплачивает услуги по оценке. Что с налоговым учетом?22.01.2016430
- Платник ПДВ надає послуги з ПДВ і без. Відстежує суми вхідного кредиту безПДВшних операцій і виписує накладну. Чи треба розраховувати частку використання щомісяця і відображати в декларації? Як бути, якщо частку не розраховували, а Додаток 6 подали? Чи подавати Додаток 7 за 2015 р.? Як заповнити декларацію за січень 2016 р.?21.01.2016653
- Підприємство-1 (платник ПДВ) за договором позички передало підприємству-2 у тимчасове безоплатне користування на 2 місяці рухоме майно згідно з актом. Підприємство-2 повернуло це майно у належному стані. Що з ПДВ та податком на прибуток для обох підприємств?21.01.2016613
- Чи може юрособа включити частку (частку використання в неоподатковуваних ПДВ-операціях) податкового кредиту при придбанні товарів/послуг у витрати в бухобліку, якщо ці товари/послуги з ПДВ частково використовуються в неоподатковуваних і в оподатковуваних ПДВ-операціях? Які бухгалтерські проведення?20.01.2016635
- Підприємство в кінці 2015 р. отримало насіння соняшника для сівби без ПДВ (імпортне). У 2016 р. пільгу з ПДВ згідно п.15-2, підрозділ 2, розділ ХХ скасували. Як реалізовувати цей товар, з ПДВ чи без?20.01.2016631
- З ДПІ підписанно договір про визнання електронних документів, але не приходить квитанція №2. В ДПІ сказали принести 2 екземпляр договору і подати через канцелярію та чекати 20 днів. Як підписати договір, якщо на його підписання треба 20 днів, а на подання звітів і реєстрацію накладної в ЄРПН, - 15 к. д.? При реєстрації ЕЦП теж приходить відмова20.01.201613 0304
- Чи переноситься від'ємне значення спецрежимної сільгоспдекларації за грудень 2015 р. (гр. 24) в сільгоспдекларацію за січень 2016 р. (гр. 20.1), а також реєстраційний ліміт з грудня в січень?18.01.2016749
- Компанія надаватиме послуги з розробки і постачання програмного забезпечення індивідуально під замовника через Інтернет і підтверджуватимуться вони актом виконаних робіт. Право власності на розробку виникатиме у замовника. Компанія-виконавець - платник ПДВ і податку на прибуток. Які податкові наслідки при здійсненні цієї операції? Що з бухобліком?18.01.2016814
- Для проведения новогоднего корпоратива куплены товары и проведена оплата за обслуживание банкета как плательщикам, так и неплательщикам НДС. На сумму НДС по входящим накладным начислены обязательства. Является ли такая покупка товаров бесплатной поставкой и надо ли доначислять обязательства по НДС?15.01.2016523
- Як оподатковується ПДВ операція з виготовлення та розповсюдження книжкової продукції обсягом менше 48 сторінок? Наприклад, дитячої книжки або іншої книжкової продукції, що згідно з нормативними документами визначається як "брошура".14.01.2016505
- Чи може бути виключена з податкового кредиту податкова накладна, в якій в стовпчику 12 "звільнення від ПДВ" замість хрестиків проставлено 0,00 грн?14.01.2016615
- Чи передбачена ПКУ відповідальність за арифметичну або методологічну помилку в податковій декларації, яка не призвела до заниження суми податкових зобов’язань чи завищення від’ємного значення?12.01.2016874
- Чи має право скористатись процедурою застосування податкового компромісу особа, яка виключена з реєстру платників ПДВ, шляхом подання уточнюючого розрахунку за періоди, коли вона була зареєстрованим платником ПДВ?11.01.2016356
- Коли у платника податку – покупця виникає право на віднесення сум ПДВ до податкового кредиту, якщо в звітному (податковому) періоді постачальником на дату відвантаження товару складена та вчасно зареєстрована в ЄРПН податкова накладна, а товар покупцем отримано в наступному звітному (податковому) періоді?11.01.20161 742
- Який порядок відображення у податковій накладній надбавок та/або знижок, наданих продавцем при постачанні товарів/послуг покупцю?06.01.2016617
- Списано податковий борг з ПДВ (1095 днів). Чи включається він в податкову декларацію з податку на прибуток підприємства як інші доходи і чи враховується при визначенні об'єкта оподаткування?05.01.20161 556
- У липні-вересні 2015 р. підприємство не декларувало бюджетне відшкодування ПДВ, а весь від'ємний ПДВ перенесло до рядка 23.3 і 24 декларації з ПДВ. У листопаді 2015 р. усе-таки задекларовано відшкодування у рядку 23.2 звітної декларації. Чи треба подавати уточнюючі розрахунки за липень-жовтень 2015 р.? Чи буде штраф за завищення бюджетного відшкодування?05.01.2016899
- В налоговой накладной допущена ошибка в коде УКТ ВЭД. Как правильно составить расчет корректировки? Нужно ли выписывать еще одну накладную?04.01.20162 4181
- Який порядок заповнення додатка 5 «Розшифровка податкових зобов’язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (Д5)» до податкової декларації з ПДВ?30.12.20152 942
- Юрлицо - плательщик НДС и налога на прибыль на общих основаниях, разработало сайт партнерам с Казахстана. Заключен договор на поддержку сайта. Ежемесячная плата за поддержку начисляется в долларах и зависит от количества работ и потраченого времени. Облогается ли НДС эта экспортная операция, и как ее отразить в учете?29.12.2015514
- В яких випадках графа 7 податкової накладної заповнюється з більшою кількістю ніж два знаки після коми?25.12.2015366
- Які податкові наслідки з ПДВ щодо податкових наслідків отримання підприємством оплати за виконані роботи від третіх осіб?25.12.2015499