Усі консультації рубрики «ПДВ»
Консультацій: 3 481
- Предприятие приобрело угольную продукцию. В конце 2015 г. образовались остатки. В налоговых периодах 2012-2015 гг. по приобретению суммы налогового кредита отражены в декларации по НДС. С 2016 г. уголь реализуется без НДС. Нужно ли в конце 2016 г. начислить обязательство по НДС на товары и активы, используемые в льготируемых операциях?15.02.20161 6453
- К акту на оказание транспортных услуг (одна ТТН) идет две налоговые накладные на разные суммы, которые в сумме составляют стоимость, указанную в акте. Можно ли включить две накладные в налоговый кредит? Как выйти из данной ситуации с наименьшими потерями?free12.02.20163 1992
- Платник ПДВ на спецрежимі оподаткування виробляє зернові, технічні, ефіроолійні культури, переробляє крупи із зернових культур і доставляє воду пайовикам вантажывкою підприємства. Як згідно з змінами правильно зробити розподіл продукції (у %), що виробляється підприємством?11.02.20161 167
- Підприємство, зареєстроване 05.10.2012 р., отримало статус платника ПДВ 01.01.2016 р. Коли підприємство буде мати право на бюджетне відшкодування ПДВ? В якому рядку декларації з ПДВ відображати від’ємне значення, якщо не можна його відшкодувати?11.02.20161 4151
- Коли виникає відповідальність за невиправлення помилок у податковій накладній? Які розміри штрафів передбачено?05.02.20161 391
- Чи можна виписати зведену накладну "на себе" одразу на всі поставки (від різних контрагентів)? Яким типом причини скористатися: 08 «Постачання для операцій, які не є об'єктом оподаткування ПДВ» чи 09 «Постачання для операцій, які звільнені від ПДВ», якщо ми експортуємо послуги?05.02.2016662
- За результатами перевірки ДПІ склала акт і виписала податкове повідомлення-рішення з донарахуванням з ПДВ і податку на прибуток за основним платежем і штрафними санкціями. Судовим рішенням підтверджено правомірність донарахувань ДПІ. Як це відобразити в бухобліку?free05.02.20168 7484
- Підприємство за листопад не сплатило ПДВ, а у грудні в звіті вийшла переплата до бюджету (рядок 24) . Чи може переплата за грудень перекрити борг за листопад?05.02.2016702
- У виписаній податковій накладній неправильно вказано контрагента. Накладна вже зареєстрована. Як виправити помилку?01.02.20161 734
- Предприятие-плательщик НДС хочет продать ноутбук. Стоимость приобретения в 2014 г. - 4500 грн, остаточная стоимость 850 грн. В интернете цена такого б/у ноутбука слишком высока 7500 - 8000 грн, так как его параметры устарели. Как правильно его продать, чтобы сделать все по закону и цена была ниже?01.02.20161 154
- Чи змінився граничний розмір суми операцій з постачання товарів/послуг для обов’язкової реєстрації платником ПДВ з 01.01.2016 р.?28.01.2016985
- Предприятие закупило зерновые на сумму 72800 грн (в т.ч. НДС), по полученному кредиту была сформирована сводная накладная. Зерновые перепродали за 72800 грн (без НДС). При составлении отчета рассчитали сумму льгот: СП=(72800-72800)х20%=0. Верно ли это? Что отразить в колонке 5 и 6 отчета о сумме налоговых льгот?28.01.2016458
- Підприємство (має ліцензію на постачання теплоенергії з біомаси) уклало з райдержадміністрацією інвестиційний договір, за яким має реконструювати приміщення котельної у школі і установити котли. За це підприємство матиме право на оренду котельної і постачання теплоенергії школі на 10 р. Як це відобразити в обліку?27.01.2016676
- Дотація з бюджету підприємству - надавачу послуг теплопостачання: бухгалтерський та податковий облікПідприємство надає послуги теплопостачання у селищі військової частини. За листопад 2014-березень 2015 р. виникла заборгованість за теплопостачання – 560 тис. грн. З бюджету виділено дотацію. Що з ПДВ? Чи треба списати борги населенню, чи провести в бухобліку як дотацію на стабілізацію підприємства, а кошти направити на погашення боргу з зарплати?26.01.20161 094
- Предприятие списывает безнадежную кредиторскую задолженность. Задолженость перед поставщиками-не плательщиками НДС (задолженность без НДС, налогового кредита не было) - 35 200 грн. Как правильно выписать накладную при таком списании? Что указать в номенклатуре и типе причины?26.01.20161 802
- Як відображати уточнені показники у складі податкової декларації з податку на додану вартість?free26.01.20161 359
- Контрагент здійснив передоплату. На момент реєстрації (18.09.2015 р.) накладної контрагент був платником ПДВ, в жовтні місяці його зняли з реєстрації платника ПДВ, а в грудні (01.12.2015) повернули. 24.12.2015 р. повернули передоплату. Як правильно виписати розрахунок коригування, платнику ПДВ чи неплатнику ПДВ? Хто має його зареєструвати?25.01.2016657
- Предприятие-нерезидент (учредитель) уполномочивает украинскую компанию провести оценку корпоративных прав группы компаний, где компания-нерезидент – мажоритарный акционер. Украинская компания от своего имени выступает заказчиком, заключает договор и оплачивает услуги по оценке. Что с налоговым учетом?22.01.2016453
- Платник ПДВ надає послуги з ПДВ і без. Відстежує суми вхідного кредиту безПДВшних операцій і виписує накладну. Чи треба розраховувати частку використання щомісяця і відображати в декларації? Як бути, якщо частку не розраховували, а Додаток 6 подали? Чи подавати Додаток 7 за 2015 р.? Як заповнити декларацію за січень 2016 р.?21.01.2016688
- Підприємство-1 (платник ПДВ) за договором позички передало підприємству-2 у тимчасове безоплатне користування на 2 місяці рухоме майно згідно з актом. Підприємство-2 повернуло це майно у належному стані. Що з ПДВ та податком на прибуток для обох підприємств?21.01.2016656
- Чи може юрособа включити частку (частку використання в неоподатковуваних ПДВ-операціях) податкового кредиту при придбанні товарів/послуг у витрати в бухобліку, якщо ці товари/послуги з ПДВ частково використовуються в неоподатковуваних і в оподатковуваних ПДВ-операціях? Які бухгалтерські проведення?20.01.2016665
- Підприємство в кінці 2015 р. отримало насіння соняшника для сівби без ПДВ (імпортне). У 2016 р. пільгу з ПДВ згідно п.15-2, підрозділ 2, розділ ХХ скасували. Як реалізовувати цей товар, з ПДВ чи без?20.01.2016673
- З ДПІ підписанно договір про визнання електронних документів, але не приходить квитанція №2. В ДПІ сказали принести 2 екземпляр договору і подати через канцелярію та чекати 20 днів. Як підписати договір, якщо на його підписання треба 20 днів, а на подання звітів і реєстрацію накладної в ЄРПН, - 15 к. д.? При реєстрації ЕЦП теж приходить відмоваfree20.01.201613 0774
- Чи переноситься від'ємне значення спецрежимної сільгоспдекларації за грудень 2015 р. (гр. 24) в сільгоспдекларацію за січень 2016 р. (гр. 20.1), а також реєстраційний ліміт з грудня в січень?18.01.2016768
- Компанія надаватиме послуги з розробки і постачання програмного забезпечення індивідуально під замовника через Інтернет і підтверджуватимуться вони актом виконаних робіт. Право власності на розробку виникатиме у замовника. Компанія-виконавець - платник ПДВ і податку на прибуток. Які податкові наслідки при здійсненні цієї операції? Що з бухобліком?18.01.2016891
