Усі консультації по тегу «Податкова накладна»
Консультацій: 1503
- У липні відвантажено товар на суму 5000 грн (виписано і зареєстровано податкову накладну). Товар оплатили. У серпні товар повернено покупцем, але оплата за нього не поверталась. У жовтні вирішено зарахувати частину оплати в рахунок іншого товару. Залишок суми оплати буде зараховано в рахунок оплати за інший товар. Як виписати ПН та РК?28.11.20172 151
- Покупець (платник ПДВ) визнав податковий кредит за фактом передплати на підставі зареєстрованої ПН. Згодом постачальник повернув передплату та склав РК до ПН. РК було заблоковано, а опісля надійшла відмова в реєстрації такого розрахунку. Покупець зменшив кредит з ПДВ у декларації за період, у якому складено РК. Які дії покупця?27.11.20173 3642
- Платник ПДВ при виписці податкової накладної, керуючись п. 201. 4 ПКУ, склав зведену податкову накладну, але не проставив позначку про те, що це зведена податкова накладна. Через помилку податківці відмовили покупцю в праві на кредит з ПДВ. Чи правомірні дії податківців? Чи можливо виправити таку помилку?21.11.20171 822
- 01.11.2017 р. бюджетній організації, не платнику ПДВ, виписали акт. Оплата надійшла з казначейского рахунку 11.11.2017 р. Яка дата виникнення податкового зобов'язання з ПДВ? Якою датою скласти податкову накладну?20.11.20176072
- Підприємство придбало товар у платника ПДВ. Податкову накладну складено та належно оформлено продавцем. За договором переведення боргу, оплата за товар здійснюється неплатнику ПДВ. Які наслідки з ПДВ виникають при цьому в покупця?17.11.2017528
- У яких випадках застосовується стаття 199 ПКУ? Чи застосовуються норми цієї статті при здійсненні підприємством експортних операцій? Чи потрібно на суму експортованого товару виписувати податкову накладну?17.11.20171 116
- Підприємство (платник ПДВ) здійснює придбання ескалатора у нерезидента. Які наслідки з ПДВ при цьому виникають? Як розподіляється податковий кредит, якщо основний засіб застосовується як в оподатковуваних, так і не в оподатковуваних ПДВ - операціях, співвідношення яких поки що невідоме?14.11.2017452
- Зарегистрировала налоговую накладную от 30.10.2017 года, а надо было от 31.10.2017 года. Контрагенту еще не отправляла. Что делать?08.11.20172 478
- У минулі звітні періоди при наданні транспортно-експедиторських послуг нерезиденту неправильно визначили місце поставки послуг - територія України, а насправді місце реєстрації нерезидента - інша країна. Податкові зареєстровані, єдиний податок сплачено (3% з експедиторської винагороди без ПДВ). ПДВ переплачено, а за єдиним податком - недоїмка?06.11.2017486
- Між компанією "А" та "В" підписано договір на виконання проектних робіт. За умовами договору компанія "В" має сплатити 100% аванс. Рахунки компанії "В" заблоковані, тому обов'язок сплати переведено на компанію "С". На кого виписувати податкову накладну, якщо роботи будуть виконуватися для компанії "В" і акти будуть підписані саме з цією компанією?31.10.2017432
- 28.09.2017 р. підприємство (юрособа) отримало попередню оплату за товар від нерезидента. 06.10.2017 р. товар відвантажено на експорт. Якою датою потрібно виписати податкову накладну? Які штрафні санкції за несвоєчасно виписану та зареєстровану податкову накладну на експортовані товари?30.10.20171 234
- Які документи мають підтверджувати приймання та передачу гарантійних запасних частин? Якими проводками відображаються безкоштовно отримані запасні частини та передані (списані) під гарантійну заміну покупцю, якщо при ввезені було сплачено ПДВ, послуги доставки та митні платежі? Чи потрібно виписувати податкову накладну?26.10.20173 5081
- Як заповнити податкову накладну для умовного продажу основного засобу при анулюванні реєстрації ПДВ?06.10.20172 012
- Який порядок складання податкових накладних при відвантаженні товару кілька разів або отриманні від покупця кількох авансових платежів протягом одного дня в межах однієї цивільно-правової угоди та в межах різних цивільно-правових угод?04.10.2017619
- Платник ПДВ отримав часткову оплату за товар та склав податкову накладну, де вказав кількість товару у відсотковому відношенні. На дату часткового відвантаження товару також складено аналогічну податкову накладну. Кількість товару у двох податкових накладних не співпадає з кількістю товару у видатковій накладній. Чи треба робити розрахунок коригування?03.10.20172 021
- Надання послуг здійснюється поетапно. Покупець здійснює передоплату за весь перелік послуг у розмірі 30%. Як правильно заповнюється податкова накладна в момент отримання передоплати та подальшого поетапного надання послуг?02.10.20174 9823
- Предприятие (резидент Украины) при экспорте товара получило услуги перевозки товара из Украины в Узбекистан от перевозчика-нерезидента из Белоруссии. Возникает ли какое-либо налоговое обязательство у предприятия при получении услуг, если да, то то как составить налоговую накладную и как потом отразить налоговый кредит?27.09.2017473
- Підприємству надано послуги, на які отримано акт та податкову накладну. Оплата за такі послуги здійснена не з рахунку підприємства, а з карти іншої особи. Чи має підприємство право на податковий кредит з ПДВ?26.09.20171 919
- Як правильно заповнювати реквізит "Отримувач(покупець)" податкової накладеної виписаної на фізособу-підприємця, платника ПДВ? Помилка у даному реквізиті є підставою для невизнання податкового кредиту покупця за такою накладною?25.09.20171 004
- При складанні податкової накладної зазначили неправильну дату. Як виправити помилку? Чи має покупець право на податковий кредит?25.09.2017682
- Підприємство згідно з договором постачає бандажі, колеса, рейки. Після отримання передоплати з призначенням платежу «за бандажі» виписується податкова накладна. Однак постачання було здійснено іншого товару (рейки). Чи треба виписувати розрахунок коригування на заміну номенклатури? Чи виписується податкова накладна на відвантаження іншого товару як перша операція?22.09.20171 720
- На дату оплати за другу половину товару змінився курс Євро і згідно з договором ціна за другу половину відвантаженого товару виросла на 10%. Як це оформити документально? Якщо виписати коригуючу видаткову накладну на збільшення вартості товару, то що робити з податковими накладними?22.09.2017818
- З постачальником укладено договір на постачання обладнання. В специфікації обладнання зазначається одним цілим з одиницею виміру – 1 шт. Передоплата за таке обладнання перераховувалась частинами, тож податкові накладні виписані на дробову кількість. Постачання обладнання відбувається частинами, при цьому в видаткових накладних зазначається також дробова кількість обладнання. Чи можливе таке оформлення видаткових документів?21.09.2017479
- Лізингонадавець згідно з актом приймання - передачі передав основний засіб лізингоодержувачу (складено та зареєстровано податкову накладну). Згодом відбулася зміна лізингоодержувача. Які податкові наслідки з ПДВ будуть для всіх сторін (старого та нового боржника і лізингонадавача)?21.09.2017850
- Чи буде поширюватися процедура зупинення реєстрації податкових накладних на податкові накладні, дата складання яких припадає на період до 01.07.2017 року?18.09.2017383