Усі консультації по тегу «ПДВ»
Консультацій: 4583
- В податковий кредит в декларації за серпень включено ПДВ за тимчасовою митною декларацією, а в вересні вже за постійною було відкореговано податковий кредит в сторону зменшення на 35 тис. грн. Більше ВМД в вересні не було, наступне розмитнення відбулось в грудні. В ряд. 12.1.1 Декларації з ПДВ від’ємне значення не ставиться. Коли відображати корегування за ВМД?25.12.20151 354
- Підприємство здійснює операції, звільнені від ПДВ. За допомогою яких проведень слід здійснити записи: 1) отримано акт наданих послуг, які використовуються у неоподатковуваних операціях. Вартість послуг 100 000 грн. ПДВ – 20 000 грн; 2) Останнім числом місяця підприємство має визначити ПЗ на суму ПДВ. Постачальник не надав зареєстровану накладну на суму ПДВ...25.12.2015870
- За ноябрь 2015 г. подана декларация (обязательства к оплате 117 грн). Позже подана уточненная декларация (сумма обязательств 2000 грн). Разница и штраф были оплачены с текущего счета предприятия. На электронном счете зависли деньги в предоплате. Как ими воспользоваться?25.12.2015970
- Як списати матеріали в складі рахунку 201 застаріле обладнання (залишки труб), яке не можливо використати в господарській діяльності? Підприємство не займається торговельною діяльністю, а лише монтажем. Який бухгалтерський та податковий облік (ПДВ, прибуток)?24.12.20152 758
- В липні місяці підприємством була відвантаження готова продукція. В грудні цю продукцію повернули, термін реалізації минув. Як правильно оформити утилізацію по ПДВ та податку на прибуток?22.12.2015341
- Фірма отримала оплату від нерезидента за транспортно-експедиторські послуги – 900 $. За ці кошти оплачено транспортні послуги резиденту фізособі-підприємцю неплатнику ПДВ 19000 грн. Чи є об'єктом оподаткування ПДВ винагорода експедитора? Як оформлюється накладна на винагороду? Чи виникає кредит в наступний місяць?22.12.2015811
- Компания покупает по безналу товар в Метро. В начале месяца перечисляет предоплату, используемую по необходимости. При получении товара компания получает товарную накладную, чек и ТТН. Налоговую накладную Метро выписывает по дате фактической поставки. Что с НДС?21.12.2015911
- Чи має право покупець на віднесення сум ПДВ до складу податкового кредиту на підставі податкової накладної, якщо електронний цифровий підпис, що накладається на таку податкову накладну при її реєстрації в Єдиному реєстрі податкових накладних, і ініціали та прізвище особи, яка її склала, належать різним особам?free21.12.20152 040
- Предприятие сдает в аренду офисы. Имеет ли оно право штрафовать за несвоевременную оплату аренды (пеня прописана в договоре) и как это правильно оформить документально? Приведите, пожалуйста, пример бухгалтерской проводки. И как правильно в налоговом учете отразить в прибыли?18.12.2015620
- Холодильники предприятия установлены в магазинах с логотипом торговой марки (арендная плата не виставляется). Они числятся на балансе предприятия и при прекращении сотрудничества возвращаются на предприятие. По бухучету начисляется амортизация, которая отражается в финотчетности, по налоговому – эти операции не отражаются. Правильно ли это?16.12.2015593
- С покупателем заключено 2 контракта: 1 декабря по цене 10000 грн и 7 декабря – 12000 грн. Отгрузка происходит с 1 по 5 декабря по первому контракту на сумму 36000 грн. Покупатель оплачивает 8 декабря ссылаясь на второй контракт в сумме 40000 грн. Накладную надо выписать на 40000 грн или на 4000 грн (разница между первим и вторым событием)?16.12.2015606
- Новостворене підприємство надає офтальмологічні послуги. Поки що підприємство – неплатник ПДВ, але в майбутньому планує реєструватись. Чи оподатковуються надані офтальмологічні послуги ПДВ і, якщо ці операції звільнені від ПДВ, то згідно з яким пунктом Податкового кодексу?15.12.20152591
- Якою має бути дата виписки накладної при експорті товарів? Митна декларація оформлена 25.11.2015 р. (тоді ж і виписана податкова накладна), фактично перетин кордону відбувся 03.12.2015 р. Якщо накладна буде виписана на дату фактичного перетину, то на яку дату має застосовуватись курс НБУ для відображення в бухобліку?15.12.20154 8846
- Який порядок складання податкової накладної при поставці товарів/послуг покупцю, якщо договором передбачена оплата за такі товари/послуги від третьої особи?free11.12.20151 302
- Юрособа - платник ПДВ та податку на прибуток проводить розрахунки через РРО. Покупці для звітності, крім чеку, майже завжди вимагають витяги з ЄДРПОУ та реєстру платників ПДВ. Чи необхідно надавати копії цих документів? Якщо ні, то чим це вмотивовано? Всі зазначені реєстри є у відкритому доступі, а також їх розміщено у «Куточку споживача».10.12.2015923
- Виписка податкової накладної за щоденними підсумками операцій продажу неплатникам ПДВ через РРО (на підставі щоденного Z-звіту) здійснюється щоденно та реєструється у ЄРПН на протязі 15 календарних днів. Чи можна виписати одну податкову накладну на щоденні операції за місяць у останній день місяця?09.12.20151 115
- В серпні-жовтні отримано оплату від покупця. Про те, що він платник ПДВ не повідомив, а тому накладні зареєстровані як неплатнику ПДВ. В листопаді разом з довіреністю передали свідоцтво платника ПДВ. Чи є право в листопаді скоригувати податкові накладні виписані в серпні-жовтні неплатнику ПДВ, а в листопаді виписати накладну платнику ПДВ?free08.12.20154 6812
- В декларации по НДС за октябрь 2015 г. заполнена стр. 23.2. Возмещение произойдет после 30 декабря 2015 г. (после сдачи декларации за ноябрь 2015 г.). Нужно ли в декларации за ноябрь 2015 г. (и последующих) отражать сумму, заявленную ранее на возмещение, но не полученную? Что делать, если возмещение отклонено?07.12.2015431
- Между предприятиями заключен договор на поставку сырья. Налоговые накладные зарегистрированы не были в ЕРНН. Покупатель собирается выставить штраф. Какой порядок действий при выставлении санкций и отражения их в учете? Как по истечении 180 дней отразить в учете суммы НДС, если накладные не зарегистрированные?07.12.2015683
- Предприятие проводит рекламную акцию товаров в фирменных магазинах дистрибьюторов с раздачей материалов. Акция оформлена приказом, есть смета, условия раздачи. Нужно ли начислять НДС-обязательства для сторнирования налогового кредита по рекламным канцтоварам и подарочным сертификатам?07.12.2015407
- Чи відображається у податковій декларації з податку на додану вартість залишок від’ємного значення податку, який після бюджетного відшкодування включається до складу податкового кредиту наступного податкового періоду та є неоплачений, до повного його погашення, у разі якщо із дати його виникнення минуло 1095 днів?04.12.2015744
- В податковій декларації з ПДВ якого звітного періоду покупець повинен врахувати коригування податкового кредиту на підставі виписаного та підписаного розрахунку коригування до податкової накладної?free04.12.20151 108
- У реєстраційній заяві (№1-ПДВ) з позначкою «Перереєстрація» слід зазначати дані на день подачі заявиЯк заповнюються розділи 5 та 7 реєстраційної заяви за формою №1-ПДВ з позначкою «Перереєстрація»?03.12.2015431
- Як заповнювати графу 3 «Номенклатура товарів» в податковій накладні за щоденним підсумком операцій, так як зазначено у листі від 13.10.2015 р. №21637/6/99-95-42-01-15, потрібно вказувати «Товари/послуги в асортименті»? Листом від 26.11.2015 р. №26015/10/28-10-06-11 такої можливості не передбачено?03.12.2015570
- В июле 2014 г. филиал прислал неподписанный акт выполненных работ (оригиналы с подписями всегда приходили позже). Позже оказалось, что за услуги выставили счет дважды и покупатель не подписал акт. Накладная была зарегистрирована в едином реестре и на неподписанный акт. Как исправить ошибку?01.12.20151 616
Головні новини
- Е-трудовий договір та е-кадровий архів: рекомендовано прийняти закон в цілому
- Організація діловодства та архівного зберігання документів згідно ДСТУ 4163:2020: практичні питання
- Усі галузеві та регіональні критерії бронювання працівників: оновлений довідник станом на 05.03.2026
- Новий Трудовий кодекс-2026 ще ближче: Комітети ВРУ рекомендували прийняти за основу проєкт (оновлено)
- Порядок списання запасів та варіанти визначення їх вартості згідно з НП(С)БО: поради і приклади від редакції
Головне за тиждень
від редакції «Дебет-Кредит»
Семінари для бухгалтерів
- Новий Трудовий кодекс: як зміниться для роботодавців трудове законодавство Квота 4% по-новому з 1 січня 2026! Про те, як виконати норматив з працевлаштування осіб з інвалідністю або сплатити внески з 1 січня 2026 2 травня 2026 р.
Лектор: Мойсеєнко Т.
10 березня, вівторок - Нова квартальна Звітність по внеску за квоту 4% з 1 квітня. Лікарняні зміни: паперові лікарняні повертаються з 1 квітня! Акти послуги, робіт, оренди: нові правила оформлення, закон прийнято!
Лектор: Мойсеєнко Т.
11 березня, середа - Аграрний бізнес на межі змін: готуємося до 2026 року правильно
Лектор: Дмитро Михайленко
12 березня, четвер - Законна оптимізація податків. Економія без порушень: Як сплачувати податки правильно, не переплачуючи зайвого
Лектор: Самарченко О.Р.
12 березня, четвер
Перевір свого контрагента:
сервіс надано OpenDataBot