Так, з високою ймовірністю банк проведе фінансовий моніторинг переказу дивідендів на суму 344 тис. грн. Ця сума потрапляє в зону можливих перевірок, тому банк може запросити документи, що підтверджують законність та джерело походження коштів.
Обґрунтування
Процедура фінансового моніторингу з боку банків регулюється законодавством, зокрема, Законом №361-IX та Положенням про здійснення банками фінансового моніторингу, затвердженим постановою Правління НБУ від 19.05.2020 №65.
Поріг для фінансового моніторингу
На практиці банки застосовують тризонну систему контролю за операціями фізичних осіб:
- Зона безпеки: до 30 000 грн на місяць;
- Зона можливих перевірок: від 30 000 до 400 000 грн на місяць;
- Зона обов'язкових перевірок: понад 400 000 грн на місяць.
Ваша операція на суму 344 000 грн потрапляє у другу зону, що дає банку право ініціювати додаткову перевірку для підтвердження законності походження коштів.
Ліміти на карткові перекази
З 1 червня 2025 року діють ліміти на вихідні перекази для клієнтів без підтверджених доходів (100 тис. грн на місяць для клієнтів «низького» та «середнього ризику»). Однак ці обмеження не стосуються клієнтів із підтвердженими джерелами доходів. Оскільки виплата дивідендів є офіційним доходом, надання підтверджуючих документів зніме питання щодо цих лімітів, але не скасує сам факт моніторингу операції через її значний розмір.
Які документи може затребувати банк?
Для підтвердження законності операції з виплати дивідендів банк, найімовірніше, попросить надати:
Від товариства (ТОВ):
- Рішення (протокол) загальних зборів засновників про розподіл прибутку та виплату дивідендів. Це ключовий документ, що обґрунтовує переказ;
- Статут товариства, щоб перевірити, чи передбачена можливість виплати дивідендів за відповідний період (наприклад, за квартал чи рік);
- Фінансова звітність (Баланс, Звіт про фінансові результати) за період, за який виплачуються дивіденди, для підтвердження наявності чистого прибутку;
- Платіжну інструкцію з коректним призначенням платежу (напр., «Виплата дивідендів за 2024 рік згідно з протоколом №... від...»).
Від засновника (фізичної особи):
Банк може попросити надати документи, що підтверджують джерела доходів загалом, наприклад, податкову декларацію про майновий стан і доходи за попередній рік. Готовність надати ці документи допоможе швидко та успішно пройти перевірку фінансового моніторингу.
Цю відповідь підготував ШІ-консультант від «Дебету-Кредиту»
та перевірили фахівці редакції
Поставте своє запитання ШІ-консультанту і переконайтесь у зручності сервісу
Консультую з податкового та бухобліку
Поставте ваше запитання
