Оновлена редакція Меморандуму про забезпечення прозорості функціонування ринку платіжних послуг підписана 14.05.2026 р., і вона не вводить нових законодавчих заборон, а лише уніфікує підходи банків до фінмоніторингу в межах чинних правил та вимог НБУ. Тобто для бізнесу важливо розуміти не стільки появу нової норми закону, скільки те, що банки-підписанти почнуть діяти більш узгоджено та жорсткіше реагувати на операції, які не відповідають заявленій діяльності клієнта.
Ми аналізували цей Меморандум в статті: «Ліміти на перекази ФОПів та юросіб: оновлений Меморандум банків підвищує увагу до бізнесу».
Щодо ФОПів Меморандум запровадив автоматичні місячні ліміти переказів залежно від групи єдиного податку. Із 14.05.2026 р.:
- для ФОПів І групи встановлено межу до 600000 грн на місяць, а для ФОПів ІІ та ІІІ груп — до 3000000 грн на місяць.
Водночас, ці показники прямо визначені як перехідні, адже з 14.11.2026 р. вони зменшуються:
- для І групи — до 400000 грн, а для ІІ та ІІІ груп — до 1000000 грн на місяць.
Ключовий практичний висновок полягає в тому, що перевищення такого ліміту не означає автоматичної заборони на переказ, але банк уже не проводитиме операцію у звичайному автоматичному режимі. У такій ситуації платіж можливий лише після проходження фінансового моніторингу банку, а отже, клієнт має бути готовий підтвердити економічний зміст операції, джерело коштів і зв’язок переказу зі своєю реальною господарською діяльністю.
Окремо слід врахувати, що новостворені ФОПи та ФОПи, які відновили діяльність, якщо строк їх активної роботи не перевищує 6 місяців, віднесені банками до більш ризикової категорії. Під час відкриття рахунку та подальшого обслуговування банк аналізуватиме масштаб бізнесу, характер послуг або товарів, очікувані обсяги операцій та співвідноситиме їх із доходами, типовими для платників І групи єдиного податку. Саме тому новий ФОП із великими обігами з перших місяців роботи майже напевно потрапить під додаткову перевірку.
Банк може запросити пояснення та документи не лише при формальному перевищенні ліміту, а й тоді, коли бачить нетипову поведінку рахунку. Серед ознак, які прямо названі підозрілими, — різке збільшення надходжень від багатьох контрагентів, нульовий залишок на початок і кінець дня, дворазове чи більше зростання переказів від фізосіб без очевидного зв’язку з моделлю бізнесу, а також дроблення платежів, зокрема круглими сумами, від одного або на одного контрагента протягом місяця. Якщо такі сигнали є, банк може призупинити операцію, витребувати підтвердні матеріали або передати інформацію іншим банкам чи державним органам.
Для ФОПа це означає просте правило: заявлена банку діяльність, податковий статус, реальні обороти та призначення платежів мають збігатися між собою. Якщо бізнес працює прозоро, офіційно оформлює працівників, сплачує податки та може показати походження коштів, сам факт наявності лімітів не повинен створювати критичних проблем у розрахунках. Але коли обороти не відповідають профілю ФОПа або виглядають як елемент схеми, оновлений Меморандум дає банкам підстави реагувати значно швидше й однаковіше, ніж раніше.
Висновки
- Оновлений Меморандум від 14.05.2026 р. не змінив закон про фінмоніторинг, але зробив підходи банків до перевірки ФОПів більш уніфікованими та суворими;
- Для ФОПів діють чіткі автоматичні місячні ліміти переказів: з 14.05.2026 — 600000 грн для І групи та 3000000 грн для ІІ-ІІІ груп, а з 14.11.2026 р. — 400000 грн і 1000000 грн відповідно;
- Переказ понад ліміт можливий лише після додаткового фінмоніторингу, тому безпечна модель роботи для ФОПа — це прозорі джерела коштів, логічні обсяги операцій і готовність підтвердити їх документами.
Найкращі консультації – тепер у Telegram та Viber!
Читайте відповіді «Дебету-Кредиту» на найцікавіші та найактуальніші запитання у популярних месенджерах!
Доступ до цієї консультації можливий лише для передплатників «Дебету-Кредиту». Якщо ви передплатник, будь ласка, авторизуйтесь.
Або оформіть передплату, вартість пакету «Мій асистент» становить лише 199 грн/міс
Передплатити
