Платники податку засобами клієнтського програмного забезпечення направляють електронні запити щодо отримання відомостей з системи електронного адміністрування ПДВ:
Запит щодо отримання відомостей з Єдиного реєстру податкових накладних (J/F1300103).
Витяг з Єдиного реєстру податкових накладних (J/F1400103), який надається платнику, містить інформацію щодо:
-виданих та/або отриманих податкових накладних та розрахунках коригування до податкових накладних, зареєстрованих в Єдиному реєстрі податкових накладних, як на вказану дату, так і в розрізі контрагентів із зазначенням дати та номеру документа, а також суми податку.
-Запит про стан рахунку в системі електронного адміністрування ПДВ та суми податку, на яку мають право зареєструвати податкові накладні та/або розрахунки коригування (J/F1301205).
-Витяг з системи електронного адміністрування (J/F1401205), який надається платнику, містить інформацію щодо:
стану рахунку (залишок на рахунку/заборгованість)
суми податку, на яку платник податку має право зареєструвати податкові накладні та/або розрахунки коригування;
складових формули розрахунку такої суми.
-Запит на отримання інформації щодо суми збільшення, на яку платник має право зареєструвати податкові накладні/розрахунки коригування до податкових накладних в Єдиному реєстрі податкових накладних (СумНакл), за рахунок сум від’ємного значення попередніх звітних (податкових) періодів до 1 лютого 2015 року, що були задекларовані платником у додатку 2 (Д2) до податкової декларації з ПДВ (J/F1301302).
-Витяг з системи електронного адміністрування ПДВ щодо суми збільшення, на яку платник має право зареєструвати податкові накладні/розрахунки коригування до податкових накладних (J/F1401302), який надається платнику, містить інформацію щодо:
суми збільшення на яку платник має право зареєструвати податкові накладні/розрахунки коригування до податкових накладних;
суми податку, на яку платник податку має право зареєструвати податкові накладні та/або розрахунки коригування;
реєстраційний номер та дату декларації, в якій було задекларовано таке збільшення.
-Запит щодо отримання відомостей з Єдиного реєстру податкових накладних (J/F1301401).
-Витяг з Єдиного реєстру податкових накладних (J/F1401401), який надається платнику, містить інформацію щодо:
виданих податкових накладних та розрахунків коригування, зареєстрованих з порушенням граничного терміну реєстрації за запитуваний період.
-Запит щодо отримання інформації в розрізі операцій з системи електронного адміністрування ПДВ (J/F1301902).
-Витяг в розрізі операцій з системи електронного адміністрування ПДВ (J/F1401902), який надається платнику, містить інформацію щодо:
типу операції;
дату та номер документа;
Електронні формати документів розміщені на офіційному веб-порталі ДФС України в розділі (банер): Електронне адміністрування ПДВ/До уваги платників податків та розробників програмного забезпечення.
З цим та іншими роз’ясненнями можна ознайомитися у Загальнодоступному інформаційно-довідковому ресурсі ДФС України (дане роз’яснення у категорії 101.08).
