Усі консультації по тегу «Декларація»
Консультацій: 1417
- Юрособа подала уточнюючий розрахунок до декларації з ПДВ внаслідок чого було зменшено суму до сплати і в інтегрованій картці виникла переплата з ПДВ. Як можна повернути таку переплату або врахувати її у оплату зобов’язань з ПДВ у наступних періодах?29.10.2020334
- ТОВ - платник податку на прибуток, яке не використовує податкових різниць, у 2018 році отримало збиток, який не показало в декларації за 2018 рік. У 2019 році також був збиток. Чи потрібно було показувати і як виправляти?26.10.2020368
- Юрособа на ІІІ групі ЄП (неплатник ПДВ) не подала в строк декларацію і не сплатила ЄП за IV квартал 2019 р. В І та ІІ кварталі 2020 року діяльності не було, декларації не подавалися. В ІІІ кварталі 2020 р. отримано дохід. Як виправити помилки в цій ситуації?26.10.2020248
- У звітній Декларації за січень рядок 21 становив 3139 грн, а за лютий рядок 18 – 2286 грн. У вересні було уточнено показники за січень (рядок 21 -3139, рядок 18 26861) і лютий (рядок 18 збільшено на 3139). У декларації за серпень рядок 21 становить 26564 грн. Як заповнюються показники рядків 16.1 та 16.2 Декларації за вересень (ПК – 1991, ПЗ - 0)?26.10.20201 065
- Чи потрібно нараховувати умовні ПЗ з ПДВ (за ст. 199 або пп. 198.5 ПКУ) при здійсненні звільнених від ПДВ операцій з кодом пільги 14060544 та, відповідно, заповнювати Додаток 7 до Декларації з ПДВ?22.10.2020219
- РК виписано 29.09, 30.09 його відправлено на реєстрацію, яка була зупинена. 01.10. Подано документи для розблокування. Реєстрацію було відновлено 08.10. Чи має право підприємство включити цей РК до Декларації з ПДВ з вересень?16.10.20202 3232
- Який порядок заповнення уточненої декларації платника єдиного податку четвертої групи на земельну ділянку, яка вибула або надійшла у користування? Чи потрібно вказувати інформацію про ділянки, які вже були раніше, плюс ті, на які здобули право власності? Чи уточнюються лише нові ділянки?13.10.2020643
- Протягом 2018 та 2019 рр. при щомісячній виплаті процентів за кредитом нерезиденту (приблизно по 2-3 тис. грн) не сплачувався податок на репатріацію (10%). У декларації з прибутку за 2018 р. сума доходу не декларувалася, а за 2019 р. вказувалася. Після здачі декларації податок був сплачений. За 2018 р. сума так само була перерахована. Яким буде штраф та пеня?12.10.2020361
- Підприємство працює за касовим методом. Купівля-продаж електроенергіі та природного газу. Тільки почали працювати і в травні пішли перші покупки та продаж. Чи заповнювати таблицю 4 додатку 7 при заповненні декларації? Саме за травень місяць була ситуація, коли товар підприємство отримало в травні, а оплатили його в червні09.10.2020141
- Як вийти з ситуації щодо заблокованої ПН з найменшими витратами? В декларації треба її показати, тобто сплатити суму ПДВ? Потім подача в суд, тобто сплата судового збору?09.10.20201 963
- ТОВ, платник податку на прибуток та ПДВ, для власної діяльності придбаває програмну продукцію та оплачує доступ до онлайн платформ (пільга 14060495), дезінфектори для працівників (пільга 14060495) та товари із ставкою 0% для подальшого перепродажу за ставкою 20%. Як відображати у декларації з ПДВ та з податку на прибуток?08.10.20202882
- Сільгосптоваровиробник у 2019 і 2020 рр. застосовував пільгу з податку на нерухоме майно щодо окремих будівель, не маючи висновку, до якого класу вони відносяться. В кінці 2020 року отримано висновок, за яким всі будівлі відносяться до класу 1271. Чи можна уточнити раніше подані декларації з податку на нерухомість?07.10.2020247
- ТОВ - платник ПДВ та податку на прибуток (квартальний). У грудні 2018 року поставило товар, надало накладну та зареєструвало ПН. Включило ці суми до декларації з ПДВ за грудень та до річної декларації з прибутку. Тепер треба скасувати цю операцію. Які наслідки в обліку?07.10.2020967
- Підприємство заявило до бюджетного відшкодування ПДВ. Проте податківці в ньому відмовили, оскільки в додатку 5 до декларації з ПДВ не було зазначено ІПН продавця на частину від'ємного значення ПДВ. Як виправити цю помилку?06.10.2020509
- У червні у додатку 1 прим. 1 до Декларації було допущено помилку в обсягах реалізованого пального, в зв’язку з чим було неправильно визначено залишки на кінець червня та липня (на суму акцизного податку до сплати не вплинула). Як виправити помилку у Додатку до Декларації?29.09.20202811
- У 2020 році платником податків було оплачено за навчання у ВНЗ та проживання у гуртожитку доньки. Який порядок подання декларації для отримання податкової знижки?22.09.2020716
- Після того, як збільшено річний дохід платників податку на прибуток, якщо платник не перевищує дохід 40 млн грн, то декларація з прибутку буде річна. Як бути з фінзвітністю за ф. №1-м, №2-м: її потрібно подавати щоквартально чи можна за рік? Якщо поквартально, то тільки до статистики чи до податкової потрібно подавати також?free21.09.20207 57010
- Балансова вартість нерухомості станом на 01.05.2020 р. складає 20 млн грн, нарахована амортизація в обох обліках — 4 млн грн. Продали нерухомість за 10 млн грн (вартість підтверджено експертною оцінкою). Як в обліку відобразити різницю, якщо продаж здійснено нижче залишкової вартості? Як показати це у додатку РІ до декларації з прибутку?18.09.20206461
- В липні 2020 р. було виявлено, що покупцю було помилково зареєстровано ПН від 19.11.18 р., замість 21.11.18 р. 3 липня зареєстровано нову ПН від 21.11.18 р. та 7 липня зареєстровано РК типом причини невидачі 20 та кодом причини коригування 301. РК відображено в декларації за липень. Чи правильно це і чи потрібно подавати УР до декларації за листопад 2018 р.?16.09.2020358
- Підприємство подало декларацію з ПДВ 06.08.2020 р., а 01.09.2020 р. отримало письмову відмову у прийнятті декларації, датовану 19.08.2020 р. Податківці відмовили на підставі того, що податкову адресу зазначено не в тому порядку, в якому вона зазначена у Держреєстрі. Чи правомірно це і як оскаржити таку відмову?14.09.2020206
- Підприємство у 2018 р. не включило до витрат послуги хостингу та розробку веб-сайту, оскільки не отримало актів виконаних робіт в 2018 р. Вони надійшли лише в 2019 р. Як можна включити їх в 2019 р., не змінюючи декларації на прибуток та фінансових результатів за 2018 р.?04.09.20203 5204
- Підприємству було заблоковано РК на мінус на неплатника за квітень на суму 632 грн (розблоковані у червні) та за червень на суму 432,08 (розблоковані у липні). У декларації ці РК не відображалися. Сума цих РК 1064,08 грн вказана у витягу J1401206 як сума перевищення за 06.2020. Як відобразити в декларації ці розблоковані РК?25.08.20207651
- Підприємство надає нерезиденту ІТ-послуги, місце постачання яких визначається за пп. 186.3 ПКУ (за місцем реєстрації отримувача послуг). Коли відображати таку операцію у декларації з ПДВ у рядку 5 та Додатку 6? Датою першої події чи датою складання акту надання послуг?20.08.2020243
- За результатами 2019 р. підприємство здійснило самостійне коригування за пп. 39.5.4.1 ПКУ та подало уточнюючу декларацію з податку на прибуток за 2019 р. та додаток ТЦ. Як відобразити в бухобліку і фінзвітності дане коригування і чи потрібно робити коригування фінзвітності за 2019 рік?18.08.20204771
- 30.06 отримали оплату, на яку випадково зареєстрували ПН на неплатника замість платника ПДВ. Помилку помітили у серпні, 12.08. було відправлено на реєстрацію ПН від 30.06. на правильного покупця та РК на неплатника. РК заблоковано. Подано документи на розблокування. Як відобразити ці дії в декларації з ПДВ?14.08.20204141