Головна Усі консультації Облік та звітність Звітність

Коригування рядків в уточнюючій об’єднаній звітності

Як виправити через уточнюючу об’єднану звітність в Додатку 1 помилки, які допущені в грудні 2021 р. та у січні 2022 р., щодо одного працівника?

Було допущено такі  помилки:

Зроблено

Потрібно

Грудень 2021 р.

Ряд. 1: 31 день, сума за окладом 3674,10 грн

Ряд. 2: 10 ознака відпустки, сума 2825,90 грн

Разом: 6500

Ряд. 1: 31 день, оплата за відпрацьований час 755,15 грн

Ряд. 2: 10 ознака відпустки 1816,65 грн

Ряд. 3: 29 ознака лікарняних за 20 днів, сума 3928,20 грн

Разом: 6500

Січень 2022 р.

Ряд. 1: 31 день, 3 дні без збереження зарплати, за відпрацьовані дні нараховано 4435,40 грн

Ряд. 2: 10 ознака відпустки, сума 2064,60 грн

Разом: 6500

Ряд. 1: 31 день, за відпрацьований час 3426,15 грн

Ряд. 2: 10 ознака відпустки, сума 3073,85 грн

Дні без збереження зарплати потрібно анулювати.

Разом: 6500

 

Відповідь:

Грудень 2021 р.

  • Ряд. 1: гр. 8 – «1», гр. 9 – «3», гр. 10 «122021», гр. 14 – «31», гр. 16 та 17 – «2918,95», гр. 20 – «642,17»;
  • Ряд. 2: гр. 8 – «1», гр. 9 – «10», гр. 10 «122021», гр. 16 та 17 – «-1009,25», гр. 20 – «-222,04»;
  • Ряд. 3: гр. 8 – «29», гр. 9 – «2», гр. 10 «вказується місяць та рік, за який нараховано лікарняний», гр. 12 «20», гр. 16 та 17 – «3928,20», гр. 20 – «864,20».

Сума скоригованого ЄСВ з рядка «Усього» Додатку Д1 переноситься до розділу І об'єднаної звітності до рядків 6, 6.1 зі знаком «плюс», але в підсумковому рядку 7 вона бере участь в розрахунку зі знаком «мінус». Невідображену суму лікарняного потрібно вказати у рядках 4 та 4.1. В підсумкованих рядках 7 та 8 в результаті буде «0». Рядки з 07 по 110 не заповнюються. В рядку 061 зазначається кількість додатків Д1 та кількість аркушів, які він займає.

 

Січень 2022 р.

Для виправлення даних за січень потрібно для початку зняти дні відпустки без збереження зарплати, тобто виправити несумову помилку, а потім після отримання квитанції №2 приступати до виправлення сумової помилки.

Виправлення несумової помилки:

  • Ряд. 1: гр. 8 – «1», гр. 10 «122021», гр. 13 – «3», гр. 14 – «31», гр. 16 та 17 – «4435,40», гр. 20 – «975,79», гр. 25 – «1»;
  • Ряд. 2: гр. 8 – «1», гр. 10 «122021», гр. 14 – «31», гр. 16 та 17 – «4435,40», гр. 20 – «975,79», гр. 25 – «0».

Виправлення сумової помилки:

  • Ряд. 1: гр. 8 – «1», гр. 9 – «3», гр. 10 «012022», гр. 14 – «31», гр. 16 та 17 – «1009,25», гр. 20 – «222,04»;
  • Ряд. 2: гр. 8 – «1», гр. 9 – «10», гр. 10 «012022», гр. 16 та 17 – «1009,25», гр. 20 – «222,04».

Сума скоригованого ЄСВ щодо зарплати з рядка «Усього» Додатку Д1 переноситься до розділу І об'єднаної звітності до рядків 6, 6.1 зі знаком «плюс». Донараховану суму відпускних потрібно вказати у рядках 4 та 4.1. В підсумкованих рядках 7 та 8 в результаті буде «0». Рядки з 07 по 110 не заповнюються. В рядку 061 зазначається кількість додатків Д1 та кількість аркушів, які він займає.

Доступ до повного тексту цієї консультації можливий лише для передплатників електронного або паперового «Дебету-Кредиту». Якщо ви передплатник, будь ласка, авторизуйтесь.

Або оформіть передплату, перейшовши за посиланням;  вартість мінімального пакету «Мій асистент» становить лише 82 грн на місяць.

Дякуємо за розуміння.

Автор:
Щербина Світлана
Джерело
«Дебет-Кредит»
Рубрика:
Облік та звітність / Звітність
Теги:
Звітність , Трудові відносини , Єдина звітність

30 днiв передплати безкоштовно!

Коментарі: 0

Новини по темі

Консультації по темі